瑞晨环保：2022年三季度报告

证券代码：301273证券简称：瑞晨环保公告编号：2022-006 上海瑞晨环保科技股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 120,526,422.03 22.40% 299,551,223.48 21.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,796,859.33 -7.63% 45,512,973.05 -4.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,749,238.56 -4.10% 41,463,062.18 1.57% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 8,742,920.56 -60.30% 基本每股收益（元/股） 0.28 -7.63% 0.85 -4.49% 稀释每股收益（元/股） 0.28 -7.63% 0.85 -4.49% 加权平均净资产收益率 3.98% -1.55% 12.78% -4.70% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 736,958,073.21 685,526,411.18 7.50% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 379,440,787.23 333,007,628.01 13.94% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2065 0.6353 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -68,243.55 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 77,297.38 4,834,553.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,924.18 -33,380.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 28,970.99 减：所得税影响额 5,752.43 711,989.37 合计 47,620.77 4,049,910.87 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 系收到的个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表重大变动原因 序号 项目 期末余额（元） 期初余额（元） 变动幅度 变动原因 1 货币资金 27,155,011.67 41,572,804.96 -34.68% 主要系公司经营规模扩大，投入资金增加所致 2 应收票据 5,747,023.33 -100.00% 主要系截至20220930账面无商业承兑汇票所致 3 应收账款 183,874,267.76 133,976,545.30 37.24% 主要系公司销售收入增加所致 4 预付款项 12,712,308.28 8,631,392.73 47.28% 主要系公司经营规模扩大，购买原材料相应增加所致 5 长期股权投资 13,326,695.86 4,989,434.26 167.10% 主要系公司支付参股公司投资款所致 6 在建工程 6,264,563.25 9,330,357.50 -32.86% 主要系在建工程转入固定资产所致 7 其他非流动资产 95,792.88 -100.00% 主要系在建工程转入固定资产所致 8 应付职工薪酬 7,822,240.90 11,720,709.35 -33.26% 主要系公司员工奖金计提未发放所致 9 应交税费 4,488,467.64 18,976,685.93 -76.35% 主要系2021年度缓交的税费在2022年度缴纳所致 10 其他应付款 1,481,725.21 516,374.27 186.95% 主要系部分员工报销在2022年10月发放所致 11 其他流动负债 61,388,618.84 46,114,756.46 33.12% 主要系公司未终止确认的银行承兑汇票增加所致 12 递延收益 32,846,126.95 22,841,844.15 43.80% 主要系EPC项目确认投资款并确认递延收益所致 13 递延所得税负债 406,357.19 691,433.95 -41.23% 主要系公司分期收款项目摊销递延所得税负债逐年减少所致 （二）利润表重大变动原因 序号 项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 变动幅度 变动原因 1 营业成本 176,592,329.97 130,727,878.11 35.08% 主要系公司业绩增长，成本相应增加所致 2 财务费用 2,388,794.39 1,713,891.98 39.38% 主要系公司短期借款增加所致 3 投资收益（损失以“－”号填列） -862,738.40 100,055.66 -962.26% 主要系公司参股公司当期亏损所致 4 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,980,916.41 -1,295,746.16 52.88% 主要系应收账款增加，计提坏账准备相应增加所致 5 资产减值损失（损失以“-”号填列） -215,931.17 -1,340,876.96 -83.90% 主要系原材料周转加快、存货库龄降低、计提存货跌价准备减少所致 6 资产处置收益（损失以“-”号填列） -68,243.55 100.00% 主要系公司办事处房屋退租产生损失所致 7 营业外收入 106.05 2,294,164.70 -100.00% 主要系2021年度废料处置产生的收入所致 8 营业外支出 33,487.01 11,139.15 200.62% 主要系公司项目上产生的罚款、罚金及税收滞纳金等所致 （三）现金流量表重大变动原因 序号 项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 变动幅度 变动原因 1 收到的税费返还 1,323,230.60 100.00% 主要系收到增值税留抵税额退回所致 2 支付给职工及为职工支付的现金 58,434,485.16 44,448,701.45 31.46% 主要系公司规模扩大、员工人数增加、平均薪酬上涨所致 3 支付的各项税费 40,337,636.33 30,570,005.46 31.95% 主要系2021年度缓缴的税费在2022年度缴纳所致 4 支付其他与经营活动有关的现金 26,265,905.84 47,257,284.64 -44.42% 主要系2022年度员工宿舍租金、投标保证金、履约保证金、员工备用金等款项减少所致 5 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,452,691.80 64,032,119.84 -91.48% 主要系2021年购买募投项目所用土地支付土地使用款所致 6 投资支付的现金 9,200,000.00 300,000.00 2966.67% 主要系公司支付参股公司投资款所致 7 收到其他与筹资活动有关的现金 14,715,500.00 -100.00% 主要系收到（长兴）经济技术开发区管理委员会基础建设财政扶持资金所致 8 支付其他与筹资活动有关的现金 5,600,494.44 2,786,950.55 100.95% 主要系支付中介机构IPO费用所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈万东 境内自然人 41.33% 22,207,500 22,207,500 上海馨璞投资管理合伙企业(有限合伙） 境内非国有法人 19.68% 10,575,000 10,575,000 宁波巨晨樊融投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 9.84% 5,287,500 5,287,500 宁波虎鼎致新股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 8.75% 4,700,000 4,700,000 宁波万东商荣投资管理合伙 境内非国有法人 7.87% 4,230,000 4,230,000 企业（有限合伙）张俊 境内自然人 4.47% 2,400,000 2,400,000 宁波申毅投资管理有限公司一宁波申毅创合创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 2.38% 1,279,318 1,279,318 海宁东证汉德投资合伙企业(有限合伙） 境内非国有法人 2.28% 1,226,013 1,226,013 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业(有限合伙） 境内非国有法人 2.28% 1,226,013 1,226,013 方廷侠 境内自然人 0.93% 500,000 500,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 不适用上述股东关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人陈万东为上海馨璞、万东商荣的执行事务合伙人；东证汉德、东证夏德执行事务合伙人上海东方证券资本投资有限公司属于东方证券股份有限公司的控制之下；东方证券股份有限公司的第一大股东申能（集团）有限公司间接持有宁波申毅48.89%的出资份额。除上述情况外，公司前十大股东之间不存在其他关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：上海瑞晨环保科技股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 27,155,011.67 41,572,804.96 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 5,747,023.33 应收账款 183,874,267.76 133,976,545.30 应收款项融资 91,077,985.70 94,835,814.66 预付款项 12,712,308.28 8,631,392.73 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 7,666,463.44 5,900,873.35 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 157,761,287.36 151,179,076.26 合同资产 43,018,025.24 36,175,311.61 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 7,868,311.94 7,439,060.95 流动资产合