瑞晨环保：2024年一季度报告

证券代码：301273证券简称：瑞晨环保公告编号：2024-003 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 35,670,707.51 31,103,120.90 14.69% 归属于上市公司股东的净利润（元） -19,633,756.85 -3,252,949.67 -503.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -19,787,594.80 -9,458,941.40 -109.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） -8,559,600.80 -11,129,059.81 23.09% 基本每股收益（元/股） -0.27 -0.05 -440.00% 稀释每股收益（元/股） -0.27 -0.05 -440.00% 加权平均净资产收益率 -1.96% -0.33% -1.63% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,269,320,082.62 1,257,322,201.34 0.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 990,636,450.36 1,009,985,521.82 -1.92% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,461.15 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 27,796.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -268.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 157,070.61 减：所得税影响额 27,144.51 少数股东权益影响额（税后） -3,845.04 合计 153,837.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 主要系个税手续费返还及税费减免。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 进项税加计抵减 315,965.70 先进制造业企业增值税加计抵减与公司正常经营业务密切相关 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一季度业绩情况说明： （1）营业收入稳步增长 报告期内，公司围绕年度经营目标，加强经营管控，采取积极的销售策略，加强市场建设，进一步提升业务质量，各项生产经营工作稳步推进。2024年一季度，公司实现营业收入3,567.07万元，同比增长14.69%。 （2）市场投入加大、坏账准备增加，短期内影响公司净利润 公司一季度扣非后归母净利润较上年同期下降109.19%，主要原因为： 公司加大市场开拓力度，尤其是新行业的市场开拓，销售费用同比增加466.97万元，同比增长41.34%。 受下游行业不景气的影响，公司应收账款回款周期拉长，应收账款账龄结构发生变化，导致2024年一季度计提坏账准备407.57万元，较上年同期增长250.88%。 （3）一季度经营活动产生的现金流量净额同比企稳向好 一季度公司加大应收账款催收力度，采取多样化回款方式，包括但不限于现金、银行承兑汇票、商业承兑汇票、数字化应收账款债权凭证、商业保理等，一季度经营活动产生的现金流量净额同比增长23.09%，另外，通过商业保理回款700万元，有效保证了公司经营活动开展所需资金。 （一）资产负债表重大变动原因 序号 项目 期末余额 （元） 期初余额（元） 变动幅度 变动原因 1 应收票据 59,106,588.16 232,800.00 25289.43% 主要系与应收款项融资重分类所致。 2 应收款项融资 35,475,601.12 91,127,345.81 -61.07% 主要系与应收票据重分类所致。 3 其他流动资产 19,595,015.88 14,513,564.08 35.01% 主要系未开票的关联交易所致。 4 短期借款 8,883,405.00 2,586,685.00 243.43% 主要系应收账款保理金额增加所致。 5 合同负债 62,971,266.94 45,619,938.24 38.03% 主要系预收客户款项增加所致。 6 应交税费 9,320,726.85 13,381,177.05 -30.34% 主要系上期计提的税金在本期缴纳所致。 7 其他流动负债 33,741,616.02 24,149,450.97 39.72% 主要系预收客户款项中包含的增值税销项税金增加所致。 （二）利润表重大变动原因 序号 项目 本期发生额 （元） 上期发生额（元） 变动幅度 变动原因 1 税金及附加 893,144.51 300,655.89 197.07% 主要系一季度增值税缴纳税金增加导致相应城建税、教育费附加增加以及计提城镇土地使用税增加所致。 2 销售费用 15,964,581.29 11,294,913.01 41.34% 主要系公司加大市场开拓力度，职工薪酬、差旅费、业务招待费、业务宣传费增加所致。 3 其他收益 500,832.69 6,567,489.86 -92.37% 主要系上期收到的政府补助较多所致。 4 投资收益 -113,844.98 203,813.38 -155.86% 主要系上期转让参股公司股权及本期产生现金折扣所致。 6 公允价值变动收益 0.00 884,049.15 -100.00% 主要系上期购买理财产品产生的浮动收益所致。 7 信用减值损失（损失以“－”号填列） -4,075,692.46 2,701,195.79 250.88% 主要系本期计提的应收账款坏账准备增加所致 8 资产减值损失（损失以“－”号填列） -23,661.61 -187,263.16 -87.36% 主要系本期计提的存货跌价准备减少所致。 9 所得税费用 -175,245.19 502,368.75 -134.88% 主要系本期应纳税所得额较少所致。 （三）现金流量表重大变动原因 序号 项目 本期发生额 （元） 上期发生额（元） 变动幅度 变动原因 1 收到其他与经营活动有关的现金 3,012,093.99 15,114,087.82 -80.07% 主要系本期收到的政府补助、利息收入减少所致。 2 收回投资收到的现金 0.00 5,400,000.00 -100.00% 主要系上期处置参股公司股权收到股权转让款所致。 3 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 404,244,023.30 -100.00% 主要系上期赎回理财产品本金及收益所致。 4 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,442,454.39 28,556,079.41 -42.42% 主要系本期支付的募投项目工程款减少所致。 5 投资支付的现金 0.00 17,500,000.00 -100.00% 主要系上期支付参股公司投资款所致。 6 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 303,340,000.00 -100.00% 主要系上期购买理财产品所致。 7 收到其他与筹资活动有关的现金 7,000,000.00 0.00 不适用 主要系本期应收账款保理增加所致。 8 偿还债务支付的现金 0.00 10,000,000.00 -100.00% 主要系上期偿还银行贷款所致。 9 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,755.56 421,038.89 -77.02% 主要系银行贷款减少，支付的利息相应减少所致。 10 支付其他与筹资活动有关的现金 1,433,362.19 5,929,623.87 -75.83% 主要系上期支付IPO新股发行信息披露费用所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 6,215 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈万东 境内自然人 31.00% 22,207,500.00 22,207,500.00 不适用 0.00 上海馨璞投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 14.76% 10,575,000.00 10,575,000.00 不适用 0.00 宁波巨晨樊融 境内非国有法 7.38% 5,287,500.00 0.00 不适用 0.00 投资管理合伙企业（有限合伙） 人 宁波虎鼎致新创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.56% 4,700,000.00 0.00 不适用 0.00 宁波万东商荣投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.90% 4,230,000.00 4,230,000.00 不适用 0.00 海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.71% 1,226,013.00 0.00 不适用 0.00 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.71% 1,226,013.00 0.00 不适用 0.00 张俊 境内自然人 1.35% 967,200.00 0.00 不适用 0.00 朱纪庆 境内自然人 1.00% 716,400.00 0.00 不适用 0.00 胡莺 境内自然人 1.00% 716,400.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宁波巨晨樊融投资管理合伙企业（有限合伙） 5,287,500.00 人民币普通股 5,287,500.00 宁波虎鼎致新创业投资合伙企业（有限合伙） 4,700,000.00 人民币普通股 4,700,000.00 海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙） 1,226,013.00 人民币普通股 1,226,013.00 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙） 1,226,013.00 人民币普通股 1,226,013.00 张俊 967,200.00 人民币普通股 967,200.00 朱纪庆 716,400.00 人民币普通股 716,400.00 胡莺 716,400.00 人民币普通股 716,400.00 方业坚 500,000.00 人民币普通股 500,000.00 卢斌 318,000.00 人民币普通股 318,000.00 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 308,400.00 人民币普通股 308,400.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司实际控制人陈万东为上海馨璞投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波万东商荣投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人；海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人上海东方证券资本投资有限公司属于东方证券股份有限公司的控制之下。2、除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的