青农商行：2023年三季度报告

证券代码：002958证券简称：青农商行公告编号：2023-065转债代码：128129转债简称：青农转债 青岛农村商业银行股份有限公司 2023年第三季度报告 本行及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1.本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长于丰星先生及计划财务部负责人武兆慧女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.本行第三季度财务报表未经会计师事务所审计。 4.本报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及本行所属子公司的合并报表数据。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：千元 项目 2023年7-9月 比上年同期增减 2023年1-9 月 比上年同期增减 营业收入 2,637,112 (1.88%) 8,230,273 2.61% 利润总额 1,246,402 5.98% 3,159,284 6.96% 净利润 1,166,273 10.14% 3,072,515 9.61% 归属于母公司股东的净利润 1,154,284 9.95% 3,046,051 8.84% 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,118,598 7.54% 2,871,438 4.24% 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 20,642,246 不适用 基本每股收益（元/股） 0.21 10.53% 0.52 8.33% 稀释每股收益（元/股） 0.18 12.50% 0.45 9.76% 加权平均净资产收益率（年化） 14.00% 上升0.32个百分点 12.11% 上升0.40个百分点 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（年化） 13.56% 上升0.04个百分点 11.37% 下降0.14个百分点 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 本报告期末比上年末增减 资产总额 467,644,775 434,791,316 7.56% 发放贷款和垫款总额 253,099,905 240,181,796 5.38% 贷款损失准备（含贴现） (11,093,945) (10,921,051) 1.58% 负债总额 428,214,786 398,308,675 7.51% 吸收存款 306,532,184 286,320,039 7.06% 归属于母公司股东的净资产 38,498,676 35,574,067 8.22% 归属于母公司普通股股东的每股净资产（元/股） 6.03 5.50 9.64% 注：1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 ——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算，在计算上述指标时已考虑了永续债付息的影响。 2.归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具永续债部分）/期末普通股股数。 （二）非经常性损益项目及金额 单位：千元 项目 2023年7-9月 2023年1-9月 非流动资产处置收益 5,356 7,077 政府补助 46,698 239,590 其他符合非经常性损益定义的损益项目 (699) (4,510) 非经常性损益净额 51,355 242,157 减：以上各项对所得税的影响 (12,857) (61,198) 合计 38,498 180,959 其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益 35,686 174,613 影响少数股东损益的非经常性损益 2,812 6,346 注：1.根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2008年修订） 规定计算。 2.本行因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入等未作为非经常性损益披露。 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 本行不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 本行不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）补充财务及监管指标 单位：千元 指标类别 指标 指标标准 2023年9月30日 2022年12月31日 2021年12月31日 资本充足率 核心一级资本充足率 ≥7.5% 10.09% 9.77% 9.62% 一级资本充足率 ≥8.5% 11.65% 11.41% 11.27% 资本充足率 ≥10.5% 13.38% 13.18% 13.07% 核心一级资本净额 - 32,601,696 29,904,907 29,278,570 一级资本净额 - 37,639,369 34,934,174 34,304,665 二级资本净额 - 5,597,851 5,393,108 5,474,638 总资本净额 - 43,237,220 40,327,282 39,779,303 风险加权资产合计 - 323,095,356 306,061,617 304,417,603 信用风险加权资产 - 292,779,358 277,528,095 276,059,877 市场风险加权资产 - 11,773,985 9,900,909 10,484,306 操作风险加权资产 - 18,542,013 18,632,613 17,873,420 流动性风险 流动性比例 ≥25% 101.49% 103.08% 89.95% 信用风险 不良贷款率 ≤5% 1.89% 2.19% 1.74% 单一客户贷款集中度 ≤10% 5.84% 5.26% 5.48% 单一集团客户授信集中度 ≤15% 10.41% 9.79% 8.94% 最大十家客户贷款比例 - 40.66% 39.76% 39.72% 拨备情况 拨备覆盖率 ≥150% 232.29% 207.63% 231.77% 贷款拨备率 - 4.38% 4.55% 4.02% 指标类别 指标 指标标准 2023年1-9月 2022年度 2021年度 盈利能力 成本收入比 ≤45% 25.22% 30.34% 29.22% 总资产收益率（年化） - 0.91% 0.54% 0.74% 净利差（年化） - 1.86% 2.01% 2.18% 净利息收益率（年化） - 1.85% 2.00% 2.16% 注：1.资本充足指标根据原中国银监会于2012年6月7日发布的《商业银行资本管理办法（试行）》 计算 2.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%，流动性比例为本行报监管部门的数据 3.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款期末余额×100% 单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100% 4.拨备覆盖率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷期末不良贷款余额×100%贷款拨备率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷发放贷款和垫款总额×100%5.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100% 总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100%净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100% （四）杠杆率 单位：千元 项目 2023年9月30日 2023年6月30日 2023年3月31日 2022年12月31 日 一级资本净额 37,639,369 36,579,344 35,843,110 34,934,174 调整后表内外资产余额 494,471,035 494,157,432 495,410,954 462,505,482 杠杆率 7.61% 7.40% 7.24% 7.55% 注：根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令2015年 第1号）计算。 （五）流动性覆盖率 截至2023年9月末，本行合格优质流动性资产525.02亿元，未来30天现金净流出量231.63亿元，流动性覆盖率226.67%，符合金融监管总局规定的不低于100%的要求。 （六）贷款五级分类情况 单位：千元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 金额 占比 金额 占比 正常类 237,019,310 93.64% 221,420,696 92.19% 关注类 11,304,731 4.47% 13,501,180 5.62% 次级类 2,072,737 0.82% 2,090,696 0.87% 可疑类 2,500,390 0.99% 2,967,688 1.24% 损失类 202,737 0.08% 201,536 0.08% 发放贷款和垫款总额 253,099,905 100.00% 240,181,796 100.00% 不良贷款及不良贷款率 4,775,864 1.89% 5,259,920 2.19% （七）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 项目 2023年 1-9月 2022年 1-9月 与上年同期相比增减幅度 主要原因 公允价值变动损益 277,951 490,994 (43.39%) 因基金分红及市场利率波动，交易性金融工具公允价值变动净收益减少 其他收益 239,584 109,072 119.66% 与业务相关的政府补助增加 汇兑损益 51,834 81,197 (36.16%) 市场汇率波动，汇兑收益减少 其他业务收入 109,293 10,111 980.93% 租赁及其他业务收入增加 资产处置损益 7,077 1,828 287.14% 固定资产处置收益增加 其他资产减值损失 (200) (16,031) (98.75%) 抵债资产减值损失减少 其他业务成本 (44) (317) (86.12%) 正常支出变化，绝对金额较小 营业外收入 5,232 10,182 (48.62%) 与日常活动无关的政府补助收入及其他营业外收入减少 营业外支出 (9,736) (43,015) (77.37%) 罚款及公益性捐赠支出减少 所得税费用 (86,769) (150,482) (42.34%) 免税收入及减计收入增加，所得税费用减少 少数股东损益 26,464 4,463 492.96% 村镇银行净利润增加，少数股东损益增加 其他综合收益的税后净额 22,811 (14,781) 不适用 其他债权投资公允价值浮盈增加 项目 2023年 9月30日 2022年12月31日 与上年末相比增减幅度 主要原因 存放同业及其他金融机构款项 8,086,084 6,165,797 31.14% 存放境内银行款项增加 衍生金融资产 213,970 154,871 38.16% 利率衍生工具资产公允价值增加 买入返售金融资产 359,766 4,312,918 (91.66%) 买入返售债券及票据规模均减少 其他债权投资 37,475,150 24,484,425 53.06% 政府债券及政策性银行债规模增加 在建工程 251,318 577,807 (56.50%) 部分在建工程转出至固定资产 向中央银行借款 8,358,819 4,781,176 74.83% 支农支小再贷款规模增加 拆入资金 13,952,359 9,490,259 47.02% 境内拆入款