海辰药业：2023年三季度报告

证券代码：300584证券简称：海辰药业公告编号：2023-031 南京海辰药业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 116,400,513.71 4.27% 377,948,363.64 -0.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,947,505.95 24.84% 22,422,432.46 11.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,585,953.96 10.98% 21,467,450.66 11.04% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 19,474,793.85 136.33% 基本每股收益（元/股） 0.0246 24.87% 0.1869 11.65% 稀释每股收益（元/股） 0.0246 24.87% 0.1869 11.65% 加权平均净资产收益率 0.31% 0.06% 2.33% 0.21% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,341,192,183.09 1,293,945,410.29 3.65% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 973,634,724.09 950,566,396.43 2.43% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,555.61 263,060.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 684,215.02 1,807,225.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,849.05 62,369.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -244,171.54 -996,402.90 减：所得税影响额 80,784.93 181,270.71 合计 361,551.99 954,981.80 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末余额 年初余额 期末数比年初数增减 变动原因 应收款项融资 270,000.00 5,332,719.97 -94.94% 报告期内收到银行承兑票据结算款减少所致。 其他应收款 619,466.98 113,465.35 445.95% 报告期内公司增加备用金所致。 其他流动资产 30,901,455.56 19,264,980.95 60.40% 报告期内子公司留抵税金增加所致。 其他非流动金融资产 131,460,346.88 190,700,061.01 -31.06% 报告期内转让部分股权投资所致。 在建工程 323,247,735.23 206,083,223.55 56.85% 报告期内子公司在建工程增加投入所致。 使用权资产 - 13,031.10 -100.00% 报告期内子公司安徽海辰租赁房屋摊销所致。 其他非流动资产 39,379,741.90 14,943,328.76 163.53% 报告期内预付长期款项未结算所致。 短期借款 178,129,274.94 120,095,819.46 48.32% 报告期内短期流动资金贷款增加所致。 应付账款 22,421,536.58 11,951,653.35 87.60% 报告期内采购款项未结算所致。 合同负债 987,556.79 1,736,267.96 -43.12% 报告期内产品销售款项本期结算所致。 应付职工薪酬 284,595.04 5,196,617.78 -94.52% 上年末公司计提年终奖金所致。 应交税费 12,929,248.42 25,869,668.00 -50.02% 报告期内母公司调整以前期间所得税的影响所致。 专项储备 753,095.20 107,200.00 602.51% 报告期内公司安全生产费用计提增加所致。 利润表项目 本期发生额 上期发生额 本期数对比上期数增减 变动原因 研发费用 31,900,346.61 14,405,381.84 121.45% 公司战略布局需要报告期内公司新增多个研发项目，由此产生的研发费用增加所致。 投资收益 0.00 -117,764.79 -100.00% 上年度公司承兑贴息所致。 公允价值变动收益 62,369.72 900,017.91 -93.07% 报告期内购买理财产品减少所致。 信用减值损失 327,989.18 -2,429,615.31 -113.50% 报告期应收款项计提坏账减少所致。 资产减值损失 -6,188,489.80 -2,316,534.59 167.14% 报告期内计提存货损失增加所致。 资产处置收益 343,411.59 -952,179.05 -136.07% 上年报告期内子公司镇江德瑞药物有限公司固定资产处置损失所致。 营业外收入 231,258.36 161,321.67 43.35% 主要原因是清理三年以上款项所致。 营业外支出 1,356,920.68 1,008,946.68 34.49% 主要原因是捐赠支出及固定资产报废所致。 所得税费用 539,899.03 3,052,115.98 -82.31% 调整以前期间所得税的影响所致。 现金流量项目 本期发生额 上期发生额 本期数对比上期数增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 19,474,793.85 -53,606,799.17 136.33% 主要原因系报告期内支付购买商品和劳务的现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -80,158,313.77 101,958,136.28 -178.62% 主要原因是：1、上年度报告期内股权转让收益收回所致；2、本报告期子公司购买固定资产所致。 筹资活动产生的现金流量净额 38,049,967.89 -72,014,597.20 152.84% 主要原因系上年度报告期内公司偿还银行贷款所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,531.94 -16,768.56 144.92% 报告期内外币欧元、美元汇率变化所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,428 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 曹于平 境内自然人 42.08% 50,491,306 37,868,479 质押 3,200,000 姜晓群 境内自然人 9.98% 11,973,913 0 柳晓泉 境内自然人 6.65% 7,982,608 0 西藏信托有限公司－西藏信托－智臻33号集合资金信托计划 其他 1.77% 2,127,730 0 姚晓敏 境内自然人 1.35% 1,619,604 0 严美强 境内自然人 0.98% 1,176,100 0 蒋金元 境内自然人 0.48% 577,700 0 张春雨 境内自然人 0.48% 573,100 0 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金 其他 0.43% 515,400 0 曹伟 境内自然人 0.38% 456,900 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 曹于平 12,622,827 人民币普通股 12,622,827 姜晓群 11,973,913 人民币普通股 11,973,913 柳晓泉 7,982,608 人民币普通股 7,982,608 西藏信托有限公司－西藏信托－智臻33号集合资金信托计划 2,127,730 人民币普通股 2,127,730 姚晓敏 1,619,604 人民币普通股 1,619,604 严美强 1,176,100 人民币普通股 1,176,100 蒋金元 577,700 人民币普通股 577,700 张春雨 573,100 人民币普通股 573,100 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金 515,400 人民币普通股 515,400 曹伟 456,900 人民币普通股 456,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内公司第一大股东曹于平先生与第二大股东姜晓群女士系夫妻关系，两人合计持有公司股份62,465,219股，合计持股比例为52.05%，为公司的控股股东和实际控制人。第十大股东曹伟女士系第一大股东曹于平先生的姐姐。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：南京海辰药业股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 72,442,103.38 95,068,123.47 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 176,789,675.51 185,381,798.49 应收款项融资 270,000.00 5,332,719.97 预付款项 7,908,950.87 9,085,963.64 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 619,466.98 113,465.35 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 78,313,347.14 64,131,809.31 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,901,455.56 19,264,980.95 流动资产合计 367,244,999.44 378,378,861.18 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 131,460,346.88 190,700,061.01 投资性房地产 15,594,538.99 16,454,130.97 固定资产 272,435,690.76 299,433,827.19 在建工程 323,247,735.23 206,083,223.55 生产性生物资产油气资产使用权资产 13,031.10 无形资产 123,342,090.69 134,012,957.22 开发支出 48,017,780.95 37,323,548.27 商誉长期待摊费用递延