海辰药业：2024年三季度报告

证券代码：300584证券简称：海辰药业公告编号：2024-033 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南京海辰药业股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 123,965,011.73 6.50% 360,497,824.16 -4.62% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,380,457.70 14.69% 28,116,806.63 25.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 3,550,936.07 37.32% 29,066,322.35 35.40% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 43,945,167.75 125.65% 基本每股收益（元/股） 0.0282 14.63% 0.2343 25.36% 稀释每股收益（元/股） 0.0282 14.63% 0.2343 25.36% 加权平均净资产收益率 0.34% 0.03% 2.81% 0.48% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,423,027,127.26 1,408,864,380.40 1.01% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,010,061,087.35 987,496,138.22 2.29% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -44,789.36 -286,785.90 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 29,564.50 70,317.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,705.87 1,705.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,223.12 -916,589.67 减：所得税影响额 -30,263.74 -181,836.01 合计 -170,478.37 -949,515.72 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 技术装备投入普惠性补贴 178,315.56 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因 应收款项融资 3,916,911.74 918,122.72 326.62% 主要原因系报告期内应收票据增加所致。 其他应收款 335,356.58 125,876.44 166.42% 主要原因系报告期内应收往来款项及备用金增加所致。 其他流动资产 12,930,636.53 35,410,977.87 -63.48% 主要原因系报告期内子公司安徽海辰、安庆汇辰申请增值税留抵退税所致。 在建工程 501,575,562.56 381,517,270.03 31.47% 报告期内子公司在建工程增加投入所致。 开发支出 26,228,568.06 41,538,702.83 -36.86% 主要原因系报告期内研发项目获取生产批件后，已达到转入无形资产条件所致。 合同负债 2,168,024.60 3,357,792.99 -35.43% 报告期内产品销售款项本期结算所致。 应付职工薪酬 150,125.37 4,633,904.31 -96.76% 主要原因系上年末公司计提年终奖金，本期发放所致。 应交税费 11,329,613.29 20,055,644.04 -43.51% 主要原因系本报告期内支付期初应交税金所致。 一年内到期的非流动负债 2,456,666.59 18,015,555.46 -86.36% 主要原因系报告期内归还流动资金贷款所致。 专项储备 1,169,530.22 721,387.72 62.12% 主要原因系报告期内公司安全生产费用计提增加所致。 利润表项目 本期数 上年同期数 变动比例 变动原因 财务费用 6,854,002.71 4,954,508.20 38.34% 主要原因系本报告期融资规模增加导致贷款利息增加，以及货币资金减少导致利息收入减少所致。 其他收益 681,467.03 1,856,133.52 -63.29% 主要原因系报告期内递延收益摊销减少所致。 公允价值变动收益 1,705.87 62,369.72 -97.26% 报告期内购买理财产品减少所致。 信用减值损失 1,189,426.54 327,989.18 262.64% 主要原因系报告期内应收款项计提坏账减少所致。 资产处置收益 -52,414.95 343,411.59 -115.26% 主要原因系本年报告期内公司资产处置损失所致。 营业利润 31,361,096.60 24,087,993.81 30.19% 主要原因系报告期内公司产品结构调整所致。 营业外收入 24,264.04 231,258.36 -89.51% 主要原因系上年报告期清理三年以上款项所致。 利润总额 30,210,135.98 22,962,331.49 31.56% 主要原因系报告期内公司产品结构调整所致。 所得税费用 2,093,329.35 539,899.03 287.73% 主要原因系报告期内递延所得税影响所致。 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 43,945,167.75 19,474,793.85 125.65% 主要原因系报告期内子公司申请增值税留抵退税等所致。 筹资活动产生的现金流量净额 6,990,069.18 38,049,967.89 -81.63% 主要原因系报告期内偿还短期流动资金借款及支付股利分配所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,882.67 7,531.94 -125.00% 主要原因系报告期内外币汇率变化所致。 现金及现金等价物净增加额 -8,624,094.28 -22,626,020.09 61.88% 主要原因系报告期内经营活动净现金流等变动所致。 期末现金及现金等价物余额 38,197,993.87 72,442,103.38 -47.27% 主要原因系报告期内投资活动净流出增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,972 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 曹于平 境内自然人 42.08% 50,491,306 37,868,479 质押 4,000,000 姜晓群 境内自然人 9.98% 11,973,913 0 不适用 0 柳晓泉 境内自然人 5.00% 5,999,908 0 不适用 0 西藏信托有限公司－西藏信托－智臻33号集合资金信托计划 其他 0.91% 1,088,730 0 不适用 0 严美强 境内自然人 0.85% 1,020,812 0 不适用 0 BARCLAYSBANKPLC 其他 0.51% 615,522 0 不适用 0 UBSAG 其他 0.41% 489,128 0 不适用 0 曹伟 境内自然人 0.38% 456,900 0 不适用 0 丁腊英 境内自然人 0.33% 400,000 0 不适用 0 高盛公司有限责任公司 其他 0.31% 377,016 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 曹于平 12,622,827 人民币普通股 12,622,827 姜晓群 11,973,913 人民币普通股 11,973,913 柳晓泉 5,999,908 人民币普通股 5,999,908 西藏信托有限公司－西藏信托－智臻33号集合资金信托计划 1,088,730 人民币普通股 1,088,730 严美强 1,020,812 人民币普通股 1,020,812 BARCLAYSBANKPLC 615,522 人民币普通股 615,522 UBSAG 489,128 人民币普通股 489,128 曹伟 456,900 人民币普通股 456,900 丁腊英 400,000 人民币普通股 400,000 高盛公司有限责任公司 377,016 人民币普通股 377,016 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内公司第一大股东曹于平先生与第二大股东姜晓群女士系夫妻关系，两人合计持有公司股份62,465,219股，合计持股比例为52.05%，为公司的控股股东和实际控制人。股东曹伟女士系第一大股东曹于平先生的姐姐。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：南京海辰药业股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 38,197,993.87 46,822,088.15 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 187,182,690.43 206,779,467.11 应收款项融资 3,916,911.74 918,122.72 预付款项 6,092,851.40 5,783,871.79 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 335,356.58 125,876.44 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 86,712,359.28 81,455,425.23 其中：数据资源 合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,930,636.53 35,410,977.87 流动资产合计 335,368,799.83 377,295,829.31 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 131,460,346.88 131,460,346.88 投资性房地产 14,437,794.35 15,330,799.21 固定资产 214,241,079.65 265,237,821.47 在建工程 501,575,562.56 381,517,270.03 生产性生物资产油气资产使用权资产无