联迪信息：2023年三季度报告
联迪信息 证券代码:839790 南京联迪信息系统股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人沈荣明、主管会计工作负责人丁晓峰及会计机构负责人（会计主管人员）张勤勤保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 358,288,091.61 364,863,772.89 -1.80% 归属于上市公司股东的净资产 327,296,316.77 333,867,633.81 -1.97% 资产负债率%（母公司） 8.48% 19.47% - 资产负债率%（合并） 8.07% 7.90% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期 增减比例% 营业收入 152,986,829.72 151,920,511.87 0.70% 归属于上市公司股东的净利润 2,330,479.52 8,702,269.56 -73.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,010,883.11 6,286,312.25 -83.92% 经营活动产生的现金流量净额 -10,256,077.38 -22,130,102.87 -53.66% 基本每股收益（元/股） 0.03 0.13 -78.20% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.70% 3.82% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.30% 2.76% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 52,079,337.25 44,798,532.45 16.25% 归属于上市公司股东的净利润 93,065.81 3,083,580.94 -96.98% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -56,361.96 2,280,316.01 -102.47% 经营活动产生的现金流量净额 -5,645,820.87 -9,143,047.54 -38.25% 基本每股收益（元/股） 0.00 0.04 -97.05% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.03% 1.25% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.02% 0.93% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表 项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 1,407,940.45 100.00% 上年期末已全部赎回银行理财产品，本期购买了银行理财产品期末未赎回所致。 应收款项融资 1,000,000.00 -76.44% 上年期末收到的银行承兑汇票，本期已部分到期承兑，另有部分背书转让给了供应商支付应付账款所致。 预付款项 77,799.59 194.53% 本期新增预付电脑租赁费和技术服务采购预付款增加所致。 其他应收款 1,399,765.56 49.65% 本期日本子公司扩大了办公场所，新增租房押金所致。 一年内到期的非流动资产 -100.00% 上年期末余额7,613.75元系剩余摊销期一年以内的长期待摊费用，本期已摊销完毕所致。 长期待摊费用 688,008.93 100.00% 日本子公司扩大了办公场所，新增装修费待摊所致。 递延所得税资产 3,548,097.17 128.77% 主要原因系本期整体利润较上年同期下滑，应纳税所得额形成较大金额负值，使可弥补亏损增加和坏账准备计提增加带来可抵扣暂时性差异增加所致。 应付账款 15,596,247.59 56.28% 主要原因系本期采购技术服务费部分未及时支付所致。 合同负债 3,246,244.55 -54.26% 主要原因系上年度期末部分预收开发款本期确认收入所致。 应交税费 2,326,397.36 -45.69% 主要原因系上年末应付企业所得税和增值税本期支付所致。 其他流动负债 161,570.92 -63.93% 主要原因系本期期末合同负债的待转销项税减少所致。 递延所得税负债 261,444.05 100.00% 递延所得税负债本期期末较上年期末增加261,444.05元。系2022年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确了对于不是企业合并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、并因单项交易产生的资产和负债导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易，不适用递延所得税初始确认豁免规定。企业对上述交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当按照《企业会计准则第18号——所得税》，在交易发生时分别确 认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自2023年1月1日起施行，本期租赁相关的使用权资产在递延所得税负债、租赁负债在递延所得税资产分别列示所致。 其他综合收益 -3,190,125.95 46.00% 外币财务报表折算差额变动所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 219,328.03 -30.54% 主要是本期内销收入减少所致。 财务费用 4,255,453.67 -32.65% 主要是2022年9月北交所上市收到募投资金本期使用量不大，银行利息收入较多；汇率变动本期汇兑损失减少所致。 其他收益 1,266,256.74 -32.76% 主要是本期政府补贴减少所致。 投资收益（损失以“-”号填列） 266,006.31 -463.85% 主要是联营企业本期盈利所致。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 684,863.62 -34.38% 主要是购买的银行理财产品和日本保险理财产品公允价值变动损益所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,352,432.42 932.87% 主要是应收账款增加，账龄变长，计提坏账增加所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -373,194.24 -3,787.08% 主要是存货跌价损失较上年同期增加所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列 2,612.94 -117.01% 主要是本期处置固定资产收益所致。 营业利润 572,625.95 -94.11% 主要是受到人员增加、薪酬增加等多重影响因素叠加，导致公司营业成本上涨，毛利率下降所致。 营业外收入 72,099.51 83.05% 主要是本期收到毕业生三方协议违约金增加所致。 所得税费用 -1,778,107.29 -425.67% 主要是本期利润额较上年同期大幅减少所致。 净利润 2,419,749.66 -73.75% 主要是本期营业利润减少所致。 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -10,256,077.38 -53.66% 本期公司经营活动产生的现金净流量为净流出10,256,077.38元，上年同期为净流出22,130,102.87元，主要原因是本期国内回款慢，期末应收账款较大，导致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少11,566,996.80元；上期期初应付账款数额较大，上年同期支付技术服务采购费较大，加之本期期末应付账款较大，导致购买商 品、接受劳务支付的现金比上年同期减少26,917,513.57元；本期人员增加、薪酬增加，用工成本的增加，导致支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加4,347,215.58元。 投资活动产生的现金流量净额 -4,848,029.79 -127.19% 本期公司投资活动产生现金净流出4,848,029.79元，上年同期为净流入17,827,835.54元，主要原因是本期银行理财投资收益率下降，公司大幅减少了银行理财投资，本期收回投资收到的现金比上年同期减少103,304,000.00元；本期投资支付的现金比上年同期减少82,304,265.26元；银行理财取得投资收益收到的现金也大幅减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -8,493,273.49 -108.88% 本期公司筹资活动产生现金净流出8,493,273.49元，上年同期为净流入95,612,970.16元,主要原因是上期2022年9月北交所上市收到募投资金和支付中介机构上市费用，本期未发生筹资活动现金流入所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 2,612.94 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 742,191.95 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 216,966.03 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 684,863.62 产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 69,016.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 1,715,650.96 所得税影响数 256,102.98 少数股东权益影响额（税后） 139,951.58 非经常性损益净额 1,319,596.41 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 22,484,558 28.47% 13,067,440 35,551,998 45.02% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 56,482,462 71.53% -13,067,440 43,415,022 5
