众诚科技：2023年三季度报告

众诚科技 证券代码:835207 河南众诚信息科技股份有限公司 2023年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人梁侃、主管会计工作负责人程再勇及会计机构负责人（会计主管人员）黄林梅保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 464,679,032.58 475,303,178.23 -2.24% 归属于上市公司股东的净资产 343,001,578.45 349,007,115.79 -1.72% 资产负债率%（母公司） 26.19% 28.52% - 资产负债率%（合并） 26.20% 26.56% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 201,963,836.87 314,125,884.42 -35.71% 归属于上市公司股东的净利润 -5,431,085.25 19,003,274.42 -128.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -7,840,785.47 16,247,386.84 -148.26% 经营活动产生的现金流量净额 -26,708,337.24 -62,681,155.59 57.39% 基本每股收益（元/股） -0.06 0.26 -123.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.58% 8.19% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.28% 7.00% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 76,247,655.55 76,360,331.91 -0.15% 归属于上市公司股东的净利润 5,878,753.82 -4,473,442.36 231.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,299,283.37 -6,017,249.20 171.45% 经营活动产生的现金流量净额 4,390,802.10 -7,537,711.44 158.25% 基本每股收益（元/股） 0.06 -0.06 200.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.71% -1.87% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.25% -2.51% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月 30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 5,725,068.13 392.50% 期末应收票据较年初增长，主要系部分商业承兑去年末到期承兑致可比基数较小；2023年前三季度收到商业承兑支付货款的金额增加共同作用所致。 预付款项 3,685,414.01 -46.35% 期末预付款项较年初减少，主要系2023年前三季度及时收回采购商品发票所致。 使用权资产 2,093,766.65 -47.69% 期末使用权资产较年初减少，主要系2023年1月办公场所长期租赁合同到期，经协商改为短期租赁所致。 应收款项融资 2,407,800.00 100.00% 期末应收款项融资较年初增长，主要系2023年前三季度销售回款中收到银行承兑票据增多所致。 长期股权投资 480,165.82 124.10% 期末长期股权投资较年初增长，主要系采用权益法核算的参股公司2023年扭亏为盈所致。 在建工程 3,406,933.29 -52.58% 期末在建工程较年初减少，主要系2023年7月公司租赁的办公楼装修完成，从科目“在建工程”转入“长期待摊费用”核算所致。 长期待摊费用 6,737,457.48 128.85% 期末长期待摊费用较年初增加，主要系2023年7月租赁的办公楼装修完成，从科目“在建工程”转入“长期待摊费用”核算所致。 其他非流动资产 7,554,712.73 71.86% 期末其他非流动资产较年初增加，主要系2023年前三季度公司项目执行周期增长，质保期一年以上的质保金金额增加所致。 其他应付款 504,895.72 -64.07% 期末其他应付款款较年初减少，主要系2023年前三季度支付期初待支付款项所致。 租赁负债 638,950.53 -71.91% 期末租赁负债较年初减少，主要系公司长期租赁的办公场所面积减小致租金减少所致。 递延所得税负债 522,344.28 183.97% 期末递延所得税负债较年初增加，主要系执行《企业会计准则的解释第16号》规定，公司使用权资产确认递延所得税负债所致。 少数股东权益 -56,124.60 -194.08% 期末少数股东权益较年初减少，主要系控股子公司截至报告期末发生亏损所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 201,963,836.87 -35.71% 主要系受宏观环境影响，公司2023年上半年在手订单减少，订单转化为收入的金额下降；尽管第三季度公司订单获取和项目执行情况已经好转，但部分项目收入确认仍需时间所致。 营业成本 148,313,194.26 -35.20% 主要系2023年前三季度公司营业收入减少，营业成本相应减少。 营业税金及附加 1,290,280.04 -46.37% 主要系2023年前三季度公司营业收入减少、增值税减少，相应附加税减少所致。 财务费用 194,690.25 -91.30% 主要系2023年金融市场利率下降，公司流动贷款利息支出减少；未使用的募集资金存放产生利息收入增加共同作用所致。 信用减值损失 4,664,665.79 -42.90% 主要系2023年前三季度公司加大对客户回款的管理和催收力度，长账期客户款项收回，计提的坏账转回所致。 投资收益 261,480.76 140.87% 主要系2023年前三季度被投资公司利润较同期增加所致。 营业外收入 2,098.10 -81.73% 主要系上年同期库存商品盘盈导致同比基数过大所致。 营业外支出 50,000.00 -40.92% 主要系去年同期支付补缴税款产生滞纳金导致同比基数过大所致。 利润总额 -5,679,418.41 -127.18% 主要系受宏观环境影响，公司前三季度营业收入下降所致。 所得税费用 -132,554.03 -106.13% 主要系2023年前三季度发生亏损导致所得税费用减少所致。 净利润 -5,546,864.38 -129.61% 主要系2023年前三季度营业收入减少，利润总额下降所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -26,708,337.24 57.39% 主要系与去年同期相比，2023年前三季度项目回款及其他经营回款现金流入减少3012万元，采购商品及其他经营支出流出减少6609万元；两者共同作用的差额所致。 投资活动产生的现金流量净额 -7,402,211.92 -72.28% 主要系2023年前三季度房屋装修完成及采购研发项目使用的资产总金额较去年同期增加311万元所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -5,213,404.35 -105.72% 主要系去年同期公司IPO发行收到募资资金导致同比基数过大所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 2,812,450.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -47,901.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 84,350.31 非经常性损益合计 2,848,898.41 所得税影响数 439,198.19 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,409,700.22 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 5,554,084.36 6,308,978.53 递延所得税负债 183,941.60 932,467.70 未分配利润 101,582,882.45 101,589,250.52 所得税费用 1,059,022.31 1,052,654.24 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 35,212,300 36.76% 0 35,212,300 36.76% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 60,582,700 63.24% 0 60,582,700 63.24% 其中：控股股东、实际控制人 28,454,801 29.70% 0 28,454,801 29.70% 董事、监事、高管 2,101,600 2.19% 0 2,101,600 2.19% 核心员工 2,510,000 2.62% 0 2,510,000 2.62% 总股本 95,795,000 - 0 95,795,000 - 普通股股东人数 6,061 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 河南众诚皓轩源企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 25,396,299 0 25,396,299 26.51% 25,396,299 0 2 梁侃 境内自然人 22,266,000 0 22,266,000 23.24% 22,266,000 0 3 梁友 境内自然人 6,078,801 0 6,078,801 6.35% 6,078,801 0 4 饶艳青 境内自然人 3,015,000 -15,000 3,000,000 3.13% 0 3,000,000 5 陈维新 境内自然人 2,800,000 0 2,800,000 2.92% 0 2,800,000 6 河南科技园区金创企业管理有限公司 国有法人 2,150,000 0 2,150,000 2.24% 0 2,150,000 7 郑州弘颐工贸实业有限公司 境内非国有法人 1,630,000 0 1,630,000 1.70% 0 1,630,000 8 徐明亮 境内自然人 1,620,000 0 1,620,000 1.69% 1,620,000 0 9 王光辉 境内自然人 400,000 653,188 1,053,188 1.10% 0 1,053,188 10 宋世玲 境内自然人 774,496 157,954 932,450 0.97% 0 932,450 合计 -