众诚科技：2024年三季度报告
众诚科技 证券代码:835207 河南众诚信息科技股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人梁侃、主管会计工作负责人付少寒及会计机构负责人（会计主管人员）黄林梅保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 556,231,186.86 589,247,563.98 -5.60% 归属于上市公司股东的净资产 304,615,135.46 341,589,652.74 -10.82% 资产负债率%（母公司） 42.81% 40.46% - 资产负债率%（合并） 45.22% 42.02% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 251,488,686.25 201,963,836.87 24.52% 归属于上市公司股东的净利润 -27,575,017.29 -5,431,085.25 -407.73% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -31,923,477.29 -7,840,785.47 -307.15% 经营活动产生的现金流量净额 -6,640,015.43 -26,708,337.24 75.14% 基本每股收益（元/股） -0.30 -0.06 -400.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -8.52% -1.58% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -9.86% -2.28% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 54,064,637.15 76,247,655.55 -29.09% 归属于上市公司股东的净利润 -7,171,740.25 5,878,753.82 -221.99% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -8,935,809.76 4,299,283.37 -307.84% 经营活动产生的现金流量净额 -17,923,465.33 4,390,802.10 -508.20% 基本每股收益（元/股） -0.08 0.06 -233.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -2.33% 1.71% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.90% 1.25% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 53,335,994.08 -46.39% 期末货币资金较年初减少，主要系支付购货款、资产采购、日常费用开支、偿还短期借款、支付借款利息以及股东分红所致。 应收款项融资 3,794,980.38 38.08% 期末应收款项融资较年初增加，主要系前三季度销售回款中收到银行承兑票据增多所致。 其他应收款 3,767,126.08 -33.27% 期末其他应收款较年初减少，主要系收回投标保证金及履约保证金所致。 其他流动资产 6,149,621.68 -33.17% 期末其他流动资产较年初减少，主要系待抵扣的增值税进项税金减少所致。 使用权资产 4,260,439.96 147.13% 期末使用权资产较年初增加，主要系新增租赁办公场地，按照租赁合同增加账面金额所致。 长期应收款 54,449,300.54 100.00% 期末长期应收款增加，主要系2024年前三季度公司新增分期收款销售商品所致。 在建工程 305,660.38 -97.41% 期末在建工程较年初减少，主要系公司募投项目数字化解决方案开发平台升级项目部分模块已达到可使用状态，相关资产结转至“无形资产”所致。 无形资产 24,927,967.62 285.01% 期末无形资产较年初增加，主要系“在建工程”结转，以及购买相关软件支撑数字化解决方案开发平台升级项目的运行所致。 递延所得税资产 12,734,582.35 43.87% 期末递延所得税资产较年初增加，主要系应收账款计提坏账准备增加，确认递延所得税资产所致。 应付票据 0.00 -100.00% 期末应付票据较年初减少，主要系银行承兑汇票到期解付所致。 应付职工薪酬 2,423,157.54 -45.92% 期末应付职工薪酬较年初减少，主要系本期计提奖金减少，工资结构优化，在岗人数减少所致。 应交税费 609,848.71 -90.15% 期末应交税费较年初减少，主要系经营利润下降，企业应交增值税、所得税金额减少所致。 合同负债 20,572,583.73 160.20% 期末合同负债较年初增加，主要系在手订单收到客户预付款增加所致。 其他应付款 8,691,249.47 -45.70% 期末其他应付款较年初减少，主要系支付股权激励回购款项所致。 一年内到期的非流动负债 2,736,845.90 65.39% 期末一年内到期的非流动负债较年初增加，主要系长期借款一年内到期的借款金额增加所致。 其他流动负债 2,667,072.06 164.38% 期末其他流动负债较年初增加，主要系预收客户款项导致税费增加所致。 长期借款 18,949,800.00 100.00% 期末长期借款较年初增加，主要系新增银行长期借款所致。 租赁负债 3,809,644.06 3,542.91% 期末租赁负债较年初增加，主要系新增办公场地，按照租赁合同计提租赁负债账面金额所致。 库存股 6,606,000.00 -50.00% 期末库存股较年初减少，主要系公司回购注销限制性股票所致。 未分配利润 54,503,095.51 -40.42% 期末未分配利润较年初减少，主要系经营亏损及分配普通股股利所致。 少数股东权益 105,683.77 78.38% 期末少数股东权益较年初增加，主要系控股子公司盈利所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业成本 206,720,173.14 39.38% 主要系前三季度公司营业收入增加，营业成本相应增加所致。 营业税金及附加 885,593.84 -31.36% 主要系本期应交增值税金额下降，相应附加税减少所致。 财务费用 1,828,786.06 839.33% 主要系公司银行借款利息支出增加所致。 资产减值损失 -142,301.06 -64.87% 主要系计提的存货跌价准备转回所致。 信用减值损失 -24,605,484.09 427.49% 主要系受宏观经济环境影响，公司项目回款周期延长导致应收款账龄结构变动，计提坏账准备金额增加所致。 其他收益 5,176,461.71 82.86% 主要系收到的政府补助增加所致。 投资收益 -144,139.43 -155.12% 主要系被投资的参股公司亏损所致。 资产处置收益 0.00 -100.00% 主要系公司上期办公租赁合同发生变更，产生处置收益；本期租赁合同延续上期变更后合同执行，未产生相关处置收益所致。 营业利润 -30,959,746.44 -449.76% 主要系公司受宏观环境影响部分项目回款周期延长，应收款账龄结构有所变动导致计提信用减值损失金额增加；同时下游需求减少导致高毛利的信息技术服务收入下降，市场环境变化致使销售的信息设备毛利下降所致。 营业外收入 6,208.91 195.93% 主要系完善薪酬考核体系并严格执行所致。 利润总额 -31,002,176.86 -445.87% 主要系营业利润下降所致。 所得税费用 -3,473,597.17 -2,520.51% 主要系经营亏损，同时计提应收款坏账准备金额增加，会计核算与税务核算时间性差异所致。 净利润 -27,528,579.69 -396.29% 主要系利润总额下降所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -6,640,015.43 75.14% 主要系与去年同期相比，前三季度经营活动产生现金流量净额增加2007万；其中经营活动现金流入增加1457万元，经营活动现金流出减少550万元；两者共同作用的差额所致。 投资活动产生的现金流量净额 -11,692,917.60 -57.97% 主要系前三季度采购募投项目使用的无形资产以及新增投资增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -23,942,321.09 -359.25% 主要系偿还银行贷款、支付贷款利息及支付股权激励回购款金额增加所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 5,159,173.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,430.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 5,116,743.02 所得税影响数 767,511.47 少数股东权益影响额（税后） 771.55 非经常性损益净额 4,348,460.00 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 55,721,968 59.28% -197,500 55,524,468 59.07% 其中：控股股东、实际控制人 7,058,700 7.51% 0 7,058,700 7.51% 董事、监事、高管 307,900 0.33% -197,500 110,400 0.12% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 38,273,032 40.72% 197,500 38,470,532 40.93% 其中：控股股东、实际控制人 21,286,101 22.65% 0 21,286,101 22.65% 董事、监事、高管 1,358,700 1.45% -542,500 816,200 0.87% 核心员工 1,220,000 1.30% 40,000 1,260,000 1.34% 总股本 93,995,000 - 0 93,995,000 - 普通股股东人数 5,292 【注】上表股份变动均由于报告期内公司董事、监事、高级管理人员换届以及新增认定核心员工导致；公司连任、新任和离任的董事、监事、高级管理人员在报告期内均未减持公司股份；公司已对离任董事、监事、高级管理人员持有的所有股份进行限售。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 河南众诚皓轩源企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 25,396,299 0 25
