润禾材料：2024年一季度报告

证券代码：300727证券简称：润禾材料公告编号：2024-053 债券代码：123152债券简称：润禾转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波润禾高新材料科技股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 297,941,857.10 268,028,531.99 11.16% 归属于上市公司股东的净利润（元） 19,857,158.66 15,457,410.12 28.46% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 16,211,701.93 13,666,970.21 18.62% 经营活动产生的现金流量净额（元） -63,865,621.46 -30,581,992.62 -108.83% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.12 33.33% 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.14 21.43% 加权平均净资产收益率 2.19% 1.86% 0.33% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,541,328,228.12 1,605,170,803.30 -3.98% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 917,578,612.65 895,348,726.76 2.48% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -126,612.94 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,629,745.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 681,187.78 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 66,554.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,901.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 131,482.50 减：所得税影响额 718,999.91 合计 3,645,456.73 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一)资产负债表主要变动项目 1、报告期末，预付款项比上年度期末增加60.54%，主要原因系预付的货款增加所致。 2、报告期末，其他非流动资产比上年度期末增加191.25%，主要原因系预付工程款增加所致。 3、报告期末，应付票据比上年度期末减少39.68%，主要原因系本报告期票据到期兑付增加所致。 4、报告期末，应付职工薪酬比上年度期末减少51.90%，主要原因系本报告期内发放2023年终奖金所致。 （二）利润表主要变动项目 1、年初至报告期末，财务费用累计发生比上年度同期减少55.59%，主要原因系本报告期汇兑收益增加所致。 2、年初至报告期末，其他收益累计发生比上年度同期增加66.73%，主要原因系本报告期政府补助增加所致。 3、年初至报告期末，投资收益累计发生比上年度同期增加367.86%，主要原因系本报告期购买结构性存款收益增加所致。 4、年初至报告期末，公允价值变动收益累计发生比上年度同期减少109.43%，主要原因系本报告期外汇套期保值业务的汇率变动影响减少所致。 5、年初至报告期末，信用减值损失累计发生比上年度同期减少61.57%，主要原因系计提坏账损失减少所致。 6、年初至报告期末，营业外支出累计发生比上年度同期减少76.98%，主要原因系本报告期资产报废损失减少所致。 （三）现金流量表主要变动项目 1、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少108.83%，主要原因系本报告期应付票据到期兑付增加所致。 2、年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加100.83%，主要原因系本报告期到期收回的结构性存款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,634 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江润禾控股有限公司 境内非国有法人 41.18% 52,591,630.00 0.00 不适用 0.00 叶剑平 境内自然人 11.42% 14,582,906.00 10,937,179.00 不适用 0.00 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.69% 7,269,529.00 0.00 不适用 0.00 俞彩娟 境内自然人 2.83% 3,614,385.00 2,710,789.00 不适用 0.00 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.44% 1,837,371.00 0.00 不适用 0.00 麻金翠 境内自然人 0.47% 606,470.00 0.00 不适用 0.00 袁云飞 境内自然人 0.46% 583,330.00 0.00 不适用 0.00 赵瑞平 境内自然人 0.30% 380,650.00 0.00 不适用 0.00 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 0.28% 358,500.00 0.00 不适用 0.00 交通银行股份有限公司－中欧嘉选混合型证券投资基金 其他 0.24% 310,566.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江润禾控股有限公司 52,591,630.00 人民币普通股 52,591,630.00 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） 7,269,529.00 人民币普通股 7,269,529.00 叶剑平 3,645,727.00 人民币普通股 3,645,727.00 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） 1,837,371.00 人民币普通股 1,837,371.00 俞彩娟 903,596.00 人民币普通股 903,596.00 麻金翠 606,470.00 人民币普通股 606,470.00 袁云飞 583,330.00 人民币普通股 583,330.00 赵瑞平 380,650.00 人民币普通股 380,650.00 BARCLAYSBANKPLC 358,500.00 人民币普通股 358,500.00 交通银行股份有限公司－中欧嘉选混合型证券投资基金 310,566.00 人民币普通股 310,566.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 叶剑平与俞彩娟为夫妻关系；麻金翠与叶剑平为母子关系；叶剑平与俞彩娟夫妇是浙江润禾控股有限公司、宁海协润投资合伙企业（有限合伙）、宁海咏春投资合伙企业（有限合伙）的实际控制人。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 叶剑平 10,937,179.00 10,937,179.00 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度 俞彩娟 2,710,789.00 2,710,789.00 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度 柴寅初 0.00 22,500.00 22,500.00 高管锁定股 上市已满一年的公司的高级管理人员年内新增的本公司股份，按75%自动锁定 许银根 0.00 45,000.00 45,000.00 高管锁定股 上市已满一年的公司的高级管理人员年内新增的本公司股份，按75%自动锁定 刘丁平 0.00 20,250.00 20,250.00 高管锁定股 上市已满一年的公司的高级管理人员年内新增的本公司股份，按75%自动锁定 徐小骏 22,500.00 22,500.00 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度 李勉 0.00 24,750.00 24,750.00 高管锁定股 上市已满一年的公司的高级管理人员年内新增的本公司股份，按75%自动锁定 合计 13,670,468.00 0.00 112,500.00 13,782,968.00 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.润禾材料向不特定对象发行可转换公司债券 2024年1月17日，公司披露了《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司为限制性股票激励计划的 激励对象办理归属限制性股票共计199,500股，上述股份于2024年1月17日完成登记并于2024年1月18日在深交所 上市流通，本次新增股份登记完成后，公司总股本由127,519,370股增加至127,718,870股。“润禾转债”的转股价格 由29.03元/股调整为29.01元/股，调整后的转股价格自2024年1月18日起生效。 2024年2月2日，公司披露了《润禾材料关于润禾转债预计触发转股价格向下修正条件的提示性公告》；2024年2 月19日，公司召开第三届董事会第二十次会议审议《润禾材料关于不向下修正润禾转债转股价格的议案》，公司董事会 决定本次不向下修正“润禾转债”转股价格，且在未来3个月内（即2024年2月20日至2024年5月19日），如再次触发“润禾转债”转股价格的向下修正条款，亦不提出向下修正方案。 2.润禾材料2022年限制性股票激励计划 2024年1月17日，公司披露了《润禾材料关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期暂缓归属部 分及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》。公司本次实际为11名激励对象办理限制性股票归属，共 计199,500股，上述股份已于2024年1月17日完成登记并于2024年1月18日起在深交所上市流通。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 228,935,796.50 295,