凯伦股份：2023年三季度报告

证券代码：300715证券简称：凯伦股份公告编号：2023-046 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏凯伦建材股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 773,286,342.71 26.39% 2,080,167,288.53 35.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） 19,876,541.45 2,190.92% 75,077,578.74 235.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 11,882,031.38 146.26% 33,418,548.64 372.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -274,029,358.18 32.58% 基本每股收益（元/股） 0.05 2,073.91% 0.20 233.33% 稀释每股收益（元/股） 0.05 2,073.91% 0.20 233.33% 加权平均净资产收益率 0.84% 0.81% 3.11% 2.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,737,359,299.61 6,141,884,381.15 9.70% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,477,661,125.26 2,364,918,106.52 4.77% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 243,305.87 241,316.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,561,082.04 44,953,276.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,257,651.30 委托他人投资或管理资产的损益 5,517.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,646.61 136,051.15 减：所得税影响额 816,164.86 4,911,712.80 少数股东权益影响额（税后） 3,359.59 23,070.76 合计 7,994,510.07 41,659,030.10 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 单元：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动情况 原因 应收票据 31,250,161.55 252,591,328.49 -87.63% 主要系报告期内票据到期兑付及贴现所致 应收账款 2,408,455,748.45 1,697,500,887.91 41.88% 主要系报告期内公司加大市场开拓所致 应收款项融资 25,112,825.93 11,698,468.65 114.67% 主要系报告期开具银行承兑汇票所致 预付款项 105,104,613.45 68,632,525.60 53.14% 主要系报告期公司预付材料款增加所致 存货 236,224,114.32 142,881,970.88 65.33% 主要系报告期内原材料备货增加所致 合同资产 142,635,619.23 107,324,611.06 32.90% 主要系已完工未结算资产较年初增加所致 投资性房地产 16,292,870.75 - 100.00% 主要系报告期固定资产转投资性房地产所致 使用权资产 5,791,218.90 9,274,583.15 -37.56% 主要系报告期计提折旧及撤租所致 合同负债 201,586,692.03 103,917,921.03 93.99% 主要系报告期内预收货款增加所致 应付职工薪酬 22,923,626.39 32,897,708.35 -30.32% 主要系报告期内支付员工职工薪酬所致 其他流动负债 211,963,696.88 146,745,834.33 44.44% 主要系报告期内供应链平台融资增加所致 租赁负债 2,133,182.44 3,968,112.69 -46.24% 主要系报告期内租赁付款额支付所致 预计负债 760,000.00 3,866,693.41 -80.34% 主要系报告期内商业承兑汇票预计被追索损失减少所致 未分配利润 147,249,753.57 72,172,174.83 104.03% 主要系报告期盈利所致 2、利润表项目重大变动情况 单元：元 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 原因 营业收入 2,080,167,288.53 1,532,921,970.69 35.70% 主要系报告期内公司加大市场开拓与营销投入力度等导致销售规模增长所致 营业成本 1,578,873,933.69 1,209,023,768.84 30.59% 主要系报告期内公司销售规模增长导致营业成本增长所致 销售费用 154,707,739.43 98,334,007.52 57.33% 主要系报告期内公司销售人员薪酬以及营销策划费等增加所致 管理费用 75,276,516.36 106,979,078.05 -29.63% 主要系去年同期股权激励股份支付所致 研发费用 118,726,294.24 87,775,264.26 35.26% 主要系报告期内加大研发投入所致 财务费用 28,152,076.68 1,021,612.70 2655.65% 主要系报告期利息支出增加、利息收入减少所致 其他收益 44,954,776.94 23,120,167.87 94.44% 主要系报告期内收到政府补贴增加所致 信用减值损失 -79,473,474.71 -8,007,128.79 -892.53% 主要原因系应收账款增加、账龄加长所致 资产减值损失 698,061.85 -5,428,958.19 112.86% 主要原因系非流动资产入固定资产减值转回所致 营业外支出 35,917.79 2,096,949.78 -98.29% 主要系去年报告期内捐赠支出所致 所得税费用 -4,092,631.33 2,573,143.78 -259.05% 主要系报告期确认递延所得资产所致 3、现金流量表项目重大变动情况 单元：元 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -274,029,358.18 -406,466,964.73 32.58% 主要系报告期内公司应收款项收回增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -116,175,367.30 -347,981,844.44 66.61% 主要系报告期内公司固定资产、长期资产购置减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 438,307,519.61 593,876,807.06 -26.20% 主要系去年报告期内增加银行贷款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,137 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 凯伦控股投资有限公司 境内非国有法人 33.76% 129,926,419 51,867,219 质押 116,167,219 卢礼珺 境内自然人 8.06% 31,014,200 钱林弟 境内自然人 6.74% 25,933,609 25,933,609 质押 12,700,000 李忠人 境内自然人 6.59% 25,349,400 20,467,050 质押 18,700,000 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.85% 22,534,200 质押 7,600,000 李静 境内自然人 2.82% 10,851,022 张勇 境内自然人 1.51% 5,800,140 4,350,105 质押 4,500,000 姚建新 境内自然人 1.30% 4,993,920 汇祥（天津）资产管理有限公司－汇祥资产鼎盛2号私募投资基金 其他 1.00% 3,862,200 樊学俭 境内自然人 0.95% 3,655,478 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数 量 股份种类及数量 股份种类 数量 凯伦控股投资有限公司 78,059,200 人民币普通股 78,059,200 卢礼珺 31,014,200 人民币普通股 31,014,200 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） 22,534,200 人民币普通股 22,534,200 李静 10,851,022 人民币普通股 10,851,022 姚建新 4,993,920 人民币普通股 4,993,920 李忠人 4,882,350 人民币普通股 4,882,350 汇祥（天津）资产管理有限公司－汇祥资产鼎盛2号私募投资基金 3,862,200 人民币普通股 3,862,200 樊学俭 3,655,478 人民币普通股 3,655,478 汇祥（天津）资产管理有限公司－汇祥汇鑫1号私募证券投资基金 3,195,000 人民币普通股 3,195,000 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元君9号私募证券投资基金 2,708,750 人民币普通股 2,708,750 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、凯伦控股投资有限公司法定代表人及公司实际控制人为钱林弟先生，苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人为钱林弟先生。钱林弟先生、凯伦控股投资有限公司与苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）属于一致行动人。除上述情况外，未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。2、截止报告期末，公司回购专用证券账户（江苏凯伦建材股份有限公司回购专用证券账户）的持股数量为6,854,198股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：江苏凯伦建材股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 1,500,071,538.22 1,620,285,220.93 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 31,250,161.55 252,591,328.49 应收账款 2,408,455,748.45 1,697,500,887.91 应收款项融资 25,112,825.93 11,698,468.65 预付款项 105,104,613.45 68,632,525.60 应收保