中科海讯：2023年三季度报告

证券代码：300810证券简称：中科海讯公告编号：2023-073 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京中科海讯数字科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 59,308,862.74 44,783,283.70 44,783,283.70 32.44% 140,867,627.09 138,019,727.78 138,019,727.78 2.06% 归属于上市公司股东的净利润（元） -8,777,123 .24 2,844,202.42 2,844,202.42 -408.60% -45,200,05 7.72 5,693,623.80 5,693,623.80 -893.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -9,438,809 .07 -920,447.1 6 -920,447.1 6 -925.46% -47,507,69 3.90 -243,309.0 9 -243,309.0 9 -19,425.66 % 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -123,920,9 65.45 -51,207,95 8.67 -51,207,95 8.67 -142.00% 基本每股收益（元/股） -0.0744 0.0241 0.0241 -408.71% -0.3829 0.0482 0.0482 -894.40% 稀释每股收益（元/股） -0.0742 0.024 0.024 -409.17% -0.3823 0.0481 0.0481 -894.80% 加权平均净资产收益率 -0.89% 0.28% 0.28% -1.17% -4.50% 0.56% 0.56% -5.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,183,323,450.83 1,163,564,904.34 1,163,774,107.40 1.68% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 981,703,502.76 1,028,360,668.81 1,028,360,668.81 -4.54% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会【2022】31号）（以下简 称“解释16号”），解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问 题，并自2023年1月1日起施行；“关于发行方（指企业，下同）分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的 会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。根据前述规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -418.80 110,226.38 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 177,400.74 296,900.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 642,816.13 2,358,288.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,562.06 -86,273.24 减：所得税影响额 85,877.76 350,459.31 少数股东权益影响额 （税后） 672.42 21,046.92 合计 661,685.83 2,307,636.18 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表较报告期初变动幅度较大的项目列示如下： 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比率 变动原因 货币资金 61,921,112.62 236,232,540.26 -73.79% 主要系销售收现减少，采购原材料及购买理财产品所致。 交易性金融资产 117,179,561.65 40,060,493.15 192.51% 主要系购买理财产品所致。 应收票据 10,812,676.00 18,397,976.83 -41.23% 主要系票据到期承兑所致。 其他应收款 7,118,495.21 3,358,845.51 111.93% 主要系投标保证金、履约保证金增加所致。 存货 202,526,938.95 152,488,403.67 32.81% 主要系在手订单备货所致。 其他流动资产 616,630.93 2,068,076.90 -70.18% 主要系待抵扣增值税减少所致。 固定资产 110,738,244.02 63,923,762.71 73.23% 主要系房产增加所致。 在建工程 4,707,245.43 0.00 100.00% 主要系自行建造固定资产所致。 使用权资产 5,925,642.09 1,665,192.91 255.85% 主要系本期房屋租赁所致。 长期待摊费用 131,556.08 216,188.61 -39.15% 主要系摊销房屋装修费所致。 递延所得税资产 32,783,238.86 22,267,172.98 47.23% 主要系可抵扣暂时性差异增加所致。 其他非流动资产 30,715,030.00 85,474,163.44 -64.07% 主要系前期购置房产验收转至固定资产核算所致。 短期借款 50,000,000.00 20,000,000.00 150.00% 主要系新增银行贷款所致。 应付账款 70,624,775.94 47,255,907.79 49.45% 主要系采购增加所致。 合同负债 38,408,263.91 20,135,179.46 90.75% 主要系预收账款增加所致。 应交税费 8,087,823.70 5,720,651.63 41.38% 主要系应交增值税增加所致。 一年内到期的非流动负债 2,695,006.52 599,844.36 349.28% 主要系一年内到期的租赁负债增加所致。 其他流动负债 5,642,309.38 3,129,821.85 80.28% 主要系未终止确认票据背书及待转销项税额变化所致。 租赁负债 3,387,551.62 732,232.81 362.63% 主要系本期房屋租赁所致。 递延所得税负债 1,282,731.61 524,918.08 144.37% 主要系应纳税暂时性差异影响所致。 2、合并年初到报告期末利润表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 营业成本 74,642,830.37 46,216,621.78 61.51% 主要系型号研制和客户定制项目投入研发人员和材料增加所致。 研发费用 24,935,603.00 38,785,907.65 -35.71% 主要系研发项目调整，同时部分研发人员投入型号研制、客户定制项目所致。 财务费用 -153,598.77 -1,361,377.06 88.72% 主要系银行利息收支影响所致。 其他收益 445,259.51 2,908,827.26 -84.69% 主要系收到的专项资金补助及军免退税减少所致。 投资收益 1,661,582.31 2,862,589.93 -41.96% 主要系联营企业收益及理财产品收益所致。 公允价值变动收益 356,278.80 -317,081.04 212.36% 主要系理财产品收益所致。 信用减值损失 -64,543,106.02 -21,295,673.54 203.08% 主要系计提应收账款减值准备所致。 资产减值损失 -402,717.38 603,945.01 166.68% 主要系计提存货及合同资产减值准备所致。 营业外收入 4,015.58 4.73 84795.98% 主要系收到快递公司理赔款等所致。 营业外支出 93,183.20 142,952.58 -34.82% 主要系帮扶项目捐赠支出减少所致。 所得税费用 -6,571,153.65 1,094,075.29 -700.61% 主要系利润总额变化所致。 3、合并年初到报告期末现金流量表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -123,920,965.45 -51,207,958.67 -142.00% 主要系销售收现减少，以及采购原材料、职工薪酬增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -72,951,644.21 -122,969,584.80 40.68% 主要系购置固定资产付现较上期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 26,408,928.32 13,749,528.59 92.07% 主要系新增银行贷款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,115 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 29.26% 34,546,824 0 平顶山海讯声学科技投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 14.35% 16,942,813 0 蔡惠智 境内自然人 4.57% 5,394,033 4,045,525 北京实创科技投资有限公司 境内非国有法人 0.97% 1,148,600 0 郎芝飒 境内自然人 0.74% 873,250 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.47% 557,231 0 王立法 境内自然人 0.44% 521,499 0 张信伟 境内自然人 0.42% 499,552 0 国泰君安证券股份有限公司 国有法人 0.37% 438,362 0 王丽凤 境内自然人 0.34% 400,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙） 34,546,824 人民币普通股 34,546,824 平顶山