津膜科技：2023年三季度报告

证券代码：300334证券简称：津膜科技公告编号：2023-080 天津膜天膜科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 35,789,736.57 -44.70% 128,736,344.08 -29.95% 归属于上市公司股东的净利润（元） -3,666,254.11 75.21% -14,440,865.22 65.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -5,216,396.69 65.86% -33,679,892.12 16.02% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -96,975,607.06 -472.27% 基本每股收益（元/股） -0.01 80.00% -0.05 64.29% 稀释每股收益（元/股） -0.01 80.00% -0.05 64.29% 加权平均净资产收益率 -0.63% 1.34% -2.49% 3.04% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 979,164,285.74 1,534,759,509.42 -36.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 573,105,450.24 587,546,315.46 -2.46% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,404,257.85 9,223,907.03 主要系出售东营子公司股权取得处置收益形成 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 938,365.01 1,704,284.95 主要系本期收到科研项目政府补助收款形成 债务重组损益 10,000.00 921,106.14 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,889,201.87 主要系合同资产项目减值转回形成 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,009,425.61 1,973,749.96 主要系本期清理长期应付账款形成 减：所得税影响额 472,373.55 少数股东权益影响额 （税后） 3,390.19 849.50 合计 1,550,142.58 19,239,026.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表对比分析： 单位：万元 序号 项目 本期末金额 期初金额 同比增减 1 货币资金 6,738.75 2,335.89 188.49% 2 交易性金融资产 512.50 100.00% 3 应收账款 17,799.17 26,033.57 -31.63% 4 应收款项融资 1,246.58 100.00% 5 预付款项 1,932.64 1,313.42 47.15% 6 其他应收款 5,839.80 1,325.27 340.65% 7 合同资产 1,998.34 4,700.50 -57.49% 8 一年内到期的非流动资产 382.74 547.88 -30.14% 9 其他流动资产 209.20 996.66 -79.01% 10 在建工程 13.35 100.00% 11 使用权资产 186.73 329.49 -43.33% 12 无形资产 14,904.61 67,050.85 -77.77% 13 长期待摊费用 91.60 302.65 -69.74% 14 短期借款 1,567.95 8,972.28 -82.52% 15 应付账款 11,732.70 32,946.10 -64.39% 16 应付职工薪酬 928.71 1,388.25 -33.10% 17 应交税费 465.62 1,346.04 -65.41% 18 其他应付款 6,599.56 23,823.33 -72.30% 19 一年内到期的非流动负债 924.44 4,871.48 -81.02% 20 其他流动负债 52.19 103.45 -49.55% 21 租赁负债 147.39 238.15 -38.11% 1、报告期末，货币资金期末余额较期初余额增加4,402.86万元，增长188.49%，主要系本期出售东营子公司，公司收到股权和债权转让款及货款所致。 2、报告期末，交易性金融资产期末余额较期初余额增加512.50万元，增长100%，主要系本期债务人发生债权重组，公司收到债务人股票所致。 3、报告期末，应收账款期末余额较期初余额减少8,234.40万元，下降31.63%，主要系本期转让子公司带来合并口径变化及收回前期欠款所致。 4、报告期末，应收款项融资期末余额较期初余额增加1,246.58万元，增长100%，主要系本期公司收到银行承兑汇票所致。 5、报告期末，预付账款期末余额较期初余额增加619.22万元，增长47.15%，主要系本期公司预付采购款增加所致。 6、报告期末，其他应收款期末余额较期初余额增加4,514.53万元，增长340.65%，主要系本期公司尚未全部收回东营子公司股权及债权转让款所致。 7、报告期末，合同资产期末余额较期初余额减少2,702.16万元，下降57.49%，主要系工程项目进行结算所致。 8、报告期末，一年内到期的非流动资产期末余额较期初余额减少165.13万元，下降30.14%，主要系本期转让子公司带来合并口径变化所致。 9、报告期末，其他流动资产期末余额较期初余额减少787.47万元，下降79.01%，主要系本期转让子公司带来合并口径变化所致。 10、报告期末，在建工程期末余额较期初余额增加13.35万元，增长100%，主要系本期公司新增在建项目所致。 11、报告期末，使用权资产期末余额较期初余额减少142.76万元，下降43.33%，主要系本期房屋、运输设备租赁费减少所致。 12、报告期末，无形资产期末余额较期初余额减少52,146.24万元，下降77.77%，主要系本期转让子公司带来合并口径变化所致。 13、报告期末，长期待摊费用期末余额较期初余额减少211.06万元，下降69.74%，主要系本期转让子公司带来合并口径变化所致。 14、报告期末，短期借款期末余额较期初余额减少7,404.33万元，下降82.52%，主要系报告期内偿还银行借款所致。 15、报告期末，应付账款期末余额较期初余额减少21,213.40万元，下降64.39%，主要系本期公司支付供应商货款及转让子公司带来合并口径变化所致。 16、报告期末，应付职工薪酬期末余额较期初余额减少459.53万元，下降33.10%，主要系本期支付上年计提工资所致。 17、报告期末，应交税费期末余额较期初余额减少880.42万元，下降65.41%，主要系本期应交增值税较上年末减少所致。 18、报告期末，其他应付款期末余额较期初余额减少17,223.77万元，下降72.30%，主要系本期偿还股东借款所致。 19、报告期末，一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少3,947.04万元，下降81.02%，主要系本期偿还一年内到期的长期借款及转让子公司带来合并口径变化所致。 20、报告期末，其他流动负债期末余额较期初余额减少51.25万元，下降49.55%，主要系本期待转税金减少所致 21、报告期末，租赁负债期末余额较期初余额减少90.76万元，下降38.11%，主要系本期房屋、运输设备租赁费减少所致。 二、利润表对比分析： 单位：万元 序号 项目 本报告期 上年同期 同比增减 1 营业收入 12,873.63 18,378.33 -29.95% 2 营业成本 8,876.18 14,181.68 -37.41% 3 营业税金及附加 191.60 317.97 -39.74% 4 研发费用 2,210.79 1,622.22 36.28% 5 财务费用 1,092.08 3,401.13 -67.89% 6 资产减值损失(损失以“-”号填列） 588.92 10.97 -5270.66% 7 信用减值损失(损失以“-”号填列） 858.53 1,237.83 30.64% 8 投资收益(损失以“-”号填列） 1,233.57 90.16 1268.18% 9 公允价值变动收益(损失以“-”号填 列） -413.41 - -100.00% 10 资产处置收益（损失以“-”号填列） 13.74 -2.06 767.69% 11 营业外收入 200.62 61.52 226.08% 12 营业外支出 3.24 402.38 -99.19% 1、报告期内，营业收入较上年同期减少5,504.70万元，同比下降29.95%，主要系：本期对外转让了提供污水处理运营服务的子公司东营津膜环保科技有限公司（简称“东营津膜”）、东营膜天膜环保科技有限公司（简称“东营膜天膜”）的控股权，并表范围的污水处理运营服务收入同比大幅减少；本期膜产品销售、膜系统集成及低碳减排系统工程新签订单实现较好的增长，但依据收入准则结转的膜产品销售及系统工程收入未能覆盖污水处理运营服务收入的减少。 2、报告期内，营业成本较上年同期减少5,305.49万元，同比下降37.41%，主要系：本期对外转让了提供污水处理运营服务的子公司东营津膜、东营膜天膜的控股权带来并表范围的污水处理运营服务成本同比大幅减少；公司膜产品主要原料价格下降带来膜产品销售成本较去年减少。 3、报告期内，营业税金及附加较上年同期减少126.37万元，同比下降39.74%，主要系本期计提税金及附加较去年减少所致。 4、报告期内，研发费用较上年同期增加588.57万元，同比增长36.28%，主要系本期新产品、新技术和新工艺的研发投入增加所致。 5、报告期内，财务费用较上年同期减少2,309.05万元，同比下降67.89%，主要系本期有息负债和借款利率降低带来利息费用减少所致。 6、报告期内，资产减值损失较上年同期减少577.95万元，同比下降5270.66%，主要系本期工程项目结算冲减前期计提的项目资产减值损失所致。 7、报告期内，信用减值损失较上年同期增加379.30万元，同比增长30.64%，主要系本期对尚未收回的股权及债权转让款依据账龄计提减值损失所致。 8、报告期内，投资收益较上年同期增加1,143.41万元，同比增长1268.18%，主要系公司转让东营子公司股权及联营企业天津市瑞德赛恩水业有限公司盈利所致。 9、报告期内，公允价值变动收益较上年同期减少413.41万元，同比下降100%，主要系公司参与债务人债转股所取得的股票股价下跌所致。 10、报告期内，资产处置收益较上年同期增