津膜科技：2024年三季度报告

证券代码：300334证券简称：津膜科技公告编号：2024-063 天津膜天膜科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 36,198,576.65 1.14% 168,931,536.64 31.22% 归属于上市公司股东的净利润（元） -13,288,020.70 -262.44% -11,883,735.60 17.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -13,983,851.35 -168.07% -19,644,108.38 41.67% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -29,381,442.77 69.70% 基本每股收益（元/股） -0.04 -300.00% -0.04 20.00% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -300.00% -0.04 20.00% 加权平均净资产收益率 -2.37% -1.74% -2.12% 0.37% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 916,468,991.27 964,954,871.76 -5.02% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 555,346,088.30 567,229,823.90 -2.10% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 643,722.15 2,176,419.42 主要系本期收到计入当期损益的政府补助款形成 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -888,325.88 主要系公司所持债转股股票退市确认剩余公允价值变动损益形成 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,843,750.00 主要系本期收回单独进行过减值测试的应收账款所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 79,402.98 3,672,918.81 主要系本期清理长期应付账款形成 减：所得税影响额 27,294.48 43,766.90 少数股东权益影响额 （税后） 622.67 合计 695,830.65 7,760,372.78 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2024年1-9月，公司实现营业收入16,893.15万元，较上年同期增长31.22%；剔除上年转让污水处理运营子公司影响后，可比口径营业收入较上年同期增长44.54%。公司营业收入增长的主要原因系：报告期内，公司继续加大以分离膜、HPS高效澄清池为核心的产品、装备市场开拓、订单签约及发货，分离膜及水处理设备销售收入较上年同期增长；加快以分离膜及水处理系统集成为主的工程项目开发签约及实施，水处理工程收入较上年同期增长。报告期内，公司累计实现归属于母公司净利润-1,188.37万元，与上年同期相比实现减亏；实现经营活动产生的现金流量净额-2,938.14万元，与上年同期相比实现增长。 报告期内，公司所在膜行业下游市场需求出现波动，对公司报告期业绩带来了一定影响。今年上半年，公司努力克服宏观环境及下游行业不利因素，加大膜产品、装备和解决方案的销售和交付力度，膜产品、装备及系统销售新签中标及新签订单实现较大幅度增长，产品发货及项目交付进度基本符合预期；进入第三季度，公司所在市场下游总体需求进一步趋弱，市政及工业部分应用领域受行业本身资金偏紧、利润波动、景气度预期下降等因素影响，带来公司订单的产品交付、项目实施和验收进度放缓，第三季度在手及新签订单转化为收入、毛利及经营现金流情况不及上半年。 近期，国家政策推出一揽子积极的财政政策和货币政策，以推动经济持续回升向好，其中明确提出采取积极的财政措施化解地方政府债务，推进重点领域大规模设备更新等，预计将有效提升下游市政及工业给水、废水处理、海水淡化及其他非常规水资源化领域的项目投资需求和资金状况，从而有助于本公司所在膜市场增长、项目加快实施和回款。展望第四季度，公司将积极把握外部环境积极变化，围绕全年经营目标，推动重点项目中标及签约，加快在手订单实施和回款，有效控制成本和费用，并大力清理历史应收账款，全力提升公司全年经营业绩水平。 报告期内，公司主要会计数据和财务指标发生变动情况及原因如下： 一、资产负债表对比分析：单位：元 序号 项目 期末金额 年初金额 同比增减 重大变动说明 1 货币资金 59,455,059.09 87,357,129.30 -31.94% 主要系支付供应商货款、偿还借款、支付借款利息所致 2 交易性金融资产 - 2,596,644.88 -100.00% 主要系公司所持债转股股票退市转入其他权益工具投资科目所致 3 应收账款 184,771,792.92 179,840,954.68 2.74% 4 应收款项融资 6,633,669.82 12,038,522.97 -44.90% 主要系本期以银行承兑汇票支付货款所致 5 存货 63,941,505.48 75,316,182.11 -15.10% 6 合同资产 25,968,921.06 13,609,254.44 90.82% 主要系已向客户提供水处理服务而有权收取对价的权利增加所致 7 长期股权投资 96,549,444.12 96,673,481.24 -0.13% 8 固定资产 186,458,362.40 194,724,752.15 -4.25% 9 在建工程 2,674,903.31 5,143,822.78 -48.00% 主要系子公司在建项目竣工验收转为固定资产所致 10 使用权资产 884,231.22 5,748,318.10 -84.62% 主要系房屋租赁资产减少所致 11 无形资产 140,156,297.26 146,179,681.85 -4.12% 12 其他非流动资产 2,606,133.87 7,178,925.87 -63.70% 主要系本期收回部分项目质保金所致 13 短期借款 27,011,375.02 30,036,666.67 -10.07% 14 应付账款 81,776,762.83 109,656,909.83 -25.42% 15 合同负债 14,645,590.55 25,659,697.65 -42.92% 主要系前期预收货款本期发货所致 16 应交税费 2,643,849.17 9,216,795.78 -71.31% 主要系上期享受延缓缴税政策存在未交增值税所致 17 其他应付款 80,229,628.41 60,668,214.25 32.24% 主要系本期单位往来款增加所致 18 一年内到期的非流动负债 2,059,472.70 9,618,863.51 -78.59% 主要系子公司一年内到期的银行贷款还款计划变更，调整至长期借款科目所致 19 其他流动负债 610,302.96 1,488,611.50 -59.00% 主要系预收款项计提税金减少所致 20 长期借款 77,200,000.00 70,600,000.00 9.35% 21 租赁负债 - 4,316,109.78 -100.00% 主要系房屋租赁合同解除所致 22 递延收益 462,356.56 750,119.42 -38.36% 主要系本期研发项目根据进度转入其他收益科目所致 二、利润表对比分析：单位：元 序号 项目 本期发生额 上期发生额 同比增 减 重大变动说明 1 营业收入 168,931,536.64 128,736,344.08 31.22% 主要系水处理工程收入、分离膜及水处理设备销售收入较上年同期增长所致 2 营业成本 121,395,696.06 88,761,823.55 36.77% 主要系水处理工程收入、分离膜及水处理设备销售收入增长，其成本同步增长所致 3 营业税金及附加 2,111,298.09 1,915,951.01 10.20% 4 销售费用 12,357,953.87 12,383,324.52 -0.20% 5 管理费用 34,465,868.00 33,058,433.54 4.26% 6 研发费用 19,899,426.96 22,107,934.14 -9.99% 7 财务费用 4,964,453.12 10,920,774.43 -54.54% 主要系本期有息负债规模及借款利率下降带来利息费用减少所致 8 资产减值损失(损失以“-”号填列） 72,397.16 5,889,201.87 98.77% 主要系上期工程项目结算所致 9 信用减值损失(损失以“-”号填列） 9,168,745.46 8,585,305.44 -6.80% 10 其他收益 2,176,419.42 1,704,284.95 27.70% 主要系本期收到的政府补助增加所致 11 投资收益(损失以“-”号填列） -124,037.12 12,335,708.20 -101.01% 主要系上年同期公司转让东营子公司股权取得投资收益所致 12 公允价值变动收益(损失以“-”号填列） -888,325.88 -4,134,131.98 78.51% 主要系公司所持债转股股票退市确认剩余公允价值变动损益所致 13 资产处置收益（损失以“-”号填列） 403,633.31 137,441.54 193.68% 主要系使用权资产结算及固定资产处置取得处置收益所致 14 营业利润(损失以“-”号填列） -15,454,327.11 -15,894,087.09 2.77% 15 营业外收入 3,693,899.73 2,006,186.57 84.13% 主要系本期处理长期应付账款所致 16 营业外支出 20,980.92 32,436.61 -35.32% 主要系上期发生公益性捐赠支出所致 17 利润总额(损失以“-”号填列） -11,781,408.30 -13,920,337.13 15.37% 18 净利润(损失以“-”号填列） -11,787,779.78 -14,108,255.03 16.45% 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,710 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 航膜科技发展集团有限公司 国有法人 23.63% 71,37