迪森股份：2023年三季度报告

证券代码：300335证券简称：迪森股份公告编号：2023-038 广州迪森热能技术股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 359,258,630.41 6.97% 936,721,647.18 16.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 26,080,139.61 231.93% 65,589,450.59 539.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 23,449,370.64 234.68% 55,354,150.93 1,933.83% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -42,831,090.57 -115.26% 基本每股收益（元/股） 0.05 150.00% 0.14 366.67% 稀释每股收益（元/股） 0.05 150.00% 0.14 366.67% 加权平均净资产收益率 1.36% 0.93% 3.49% 2.74% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,854,239,953.41 3,081,685,685.94 -7.38% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,923,736,673.62 1,903,370,458.31 1.07% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0547 0.1375 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 438,552.26 1,531,576.57 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,614,494.21 7,625,243.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 793,254.98 1,320,266.25 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,939,709.64 2,811,584.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -680,756.32 -980,967.40 减：所得税影响额 113,708.89 628,913.31 少数股东权益影响额（税后） 1,360,776.91 1,443,491.07 合计 2,630,768.97 10,235,299.66 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 "增值税即征即退"退税款 3,734,563.52 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）文件规定，纳税人销售其自行开发生产的软件产品，可享受增值税即征即退政策。公司享受该税收优惠政策，年初至本报告期末，公司收到增值税即征即退税款3,734,563.52元。公司享受的即征即退政策收入属于与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的税收收入。因此，公司将该部分税收返还计入经常性损益。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 科目 本报告期末（元） 上年度末（元） 变动幅度 变动原因 货币资金 147,811,367.25 531,242,791.44 -72.18% 主要原因是公司在年初至报告期末新增购买的理财产品未到期赎回、提前归还了部分银行借款、生产旺季期间采购生产材料支出增加以及完成支付经审议批准宣告发放的2022年现金股利，综合导致货币资金较年初减少。 交易性金融资产 101,700,000.00 26,839,406.81 278.92% 主要原因是公司使用暂时闲置的资金所购买的理财产品未到期赎回所致。 预付款项 25,554,618.75 18,826,438.20 35.74% 主要因公司新能源及清洁能源应用装备（B端装备）的订单量增加，采购生产材料预付款增加所致。 存货 291,394,039.25 205,436,294.90 41.84% 主要原因是部分新能源及清洁能源应用装备（B端装备）订单已发货未完成安装调试导致发出商品增加，暂未实现销售收入所致。 合同资产 38,196,740.15 21,515,895.34 77.53% 主要为销售应收质保金增加。 在建工程 13,883,380.43 1,694,708.17 719.22% 主要因新能源及清洁能源应用装备（B端装备）新增购入需安装调试的生产设备暂未完工。 长期待摊费用 30,295,409.94 14,145,563.82 114.17% 主要是供能装置的周期性修理费增加所致。 短期借款 40,000,000.00 95,103,884.70 -57.94% 主要原因是在年初至报告期末已归还部分存量短期银行借款。 应付票据 4,798,258.30 8,476,038.58 -43.39% 主要原因是用于支付供应商到期货款的票据已在年初至报告期末到期并完成付款。 应付职工薪酬 22,184,090.97 36,901,986.04 -39.88% 主要原因是上年末员工的年终奖金在本年度内已完成支付所致。 应交税费 14,433,626.35 39,072,771.81 -63.06% 主要原因是上年第四季度为销售旺季，流转税等相关税费增加，本年内已支付相关税费，导致应交税费余额较年初减少。 一年内到期的非流动负债 53,038,384.30 16,493,392.14 221.57% 主要原因是部分长期借款将在一年内到期归还。 长期借款 40,417,450.46 201,307,309.73 -79.92% 主要原因是已提前归还部分用于建设孵化器二期工程项目的固定资产专项贷款。 预计负债 1,628,345.42 4,066,732.42 -59.96% 主要原因是公司已陆续完成支付因产品销售达量的销售返利。 库存股 - 50,323,743.86 -100.00% 因公司在报告期内完成注销回购股份。 科目 年初至报告期末 （元） 上年同期（元） 变动幅度 变动原因 税金及附加 11,781,016.55 6,115,935.43 92.63% 主要因孵化园二期已在上年末完成交付并出租，导致房产税增加；其次，营业收入同比增加，增值税附加税费增加；两项因素综合导致税金及附加较上年同期增加。 管理费用 73,406,670.00 54,288,754.24 35.22% 主要因子公司同比增加激励费用所致。 财务费用 2,686,449.34 28,014,585.62 -90.41% 主要因银行借款规模减少，银行利息费用减少；其次，由于可转换公司债券已在2022年摘牌，利息支出与上年同期对比减少所致。 投资收益 3,991,115.63 2,070,752.22 92.74% 主要是本年内对联营企业的投资收益增加所致。 公允价值变动收益 - 113,000.00 -100.00% 主要因上年同期实施铜期货套期保值业务所产生的公允价值变动收益 信用减值损失 1,675,696.94 6,838,888.12 -75.50% 主要是本年内通过收到的商业承兑汇票增加，相应计提的应收票据坏账损失增加所致。 资产减值损失 -842,122.04 885,502.25 -195.10% 主要是本年内销售应收质保金增加，相应计提的合同资产减值损失增加所致。 资产处置收益 1,531,576.57 -662,756.30 331.09% 主要是本年内部分闲置固定资产的处置损益增加。 营业外收入 1,012,575.48 8,073,438.72 -87.46% 主要原因是上年同期收回诉讼赔偿款和上年同期清理无需支付款项。 经营活动产生的现金流量净额 -42,831,090.57 280,585,841.10 -115.26% 主要原因是：1、年初至报告期末支付各项税费增加所致。其一，因营业收入较上期同期增加，在本年内所支付的流转税、附加税及企业所得税相应增加；其二，因2021年至2022年期间税费缓交优惠政策，期间部分税费已在2023年第一季度完成缴纳；其三，孵化园二期已在上年末完成交付并出租，本年内所支付的房产税增加；2、上年同期收到武穴城投代偿还孙公司武穴瑞华迪森欠公司的款项；3、主要因公司新能源及清洁能源应用装备（B端装备）订单量增加，支付采购生产材料到期货款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -72,559,548.43 -260,144,236.91 72.11% 主要因公司在上年同期孵化器二期及募投项目正常建设，本年内购建固定资产支付的现金减少所致；其次，因本年内所新增购买的理财产品未到期金额较上年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -255,913,096.94 37,412,007.56 -784.04% 主要因公司实施降低银行借款规模措施，在本年内新增银行借款较上年同期减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,547 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 常厚春 境内自然人 10.67% 50,919,599.00 38,189,699.00 李祖芹 境内自然人 8.37% 39,907,935.00 29,930,951.00 马革 境内自然人 5.88% 28,040,059.00 21,030,044.00 中信证券股份有限公司 国有法人 1.23% 5,845,182.00 0 朱咏梅 境内自然人 0.72% 3,440,491.00 0 郭庆利 境内自然人 0.59% 2,819,900.00 0 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金 其他 0.54% 2,574,100.00 0 陈广珠 境内自然人 0.44% 2,100,700.00 0 田国英 境内自然人 0.43% 2,046,864.00 0 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金1103组合 其他 0.41% 1,961,600.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 常厚春 12,729,900.00 人民币普通股 12,729,900.00 李祖芹 9,976,984.00