迪森股份：2023年一季度报告

证券代码：300335证券简称：迪森股份公告编号：2023-020 广州迪森热能技术股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更□会计差错更正☑同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 238,988,458.01 209,086,477.49 209,136,875.33 14.27% 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,040,720.22 2,604,887.20 1,256,561.48 937.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 9,609,077.88 -1,663,882.57 -3,130,034.50 407.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） -33,709,620.90 -14,900,984.98 -15,855,416.58 -112.61% 基本每股收益（元/股） 0.03 0.01 0.0026 1,053.85% 稀释每股收益（元/股） 0.03 0.01 0.0026 1,053.85% 加权平均净资产收益率（%） 0.68% 0.19% 0.07% 0.61% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,987,216,344.47 3,057,817,899.84 3,081,685,685.94 -3.07% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,920,729,342.63 1,359,301,564.31 1,903,370,458.31 0.91% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 548,822.61 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,818,475.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 347,763.56 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 135,759.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -106,658.34 减：所得税影响额 283,099.84 少数股东权益影响额（税后） 29,420.96 合计 3,431,642.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 "增值税即征即退"退税款 564,805.14 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）文件规定，纳税人销售其自行开发生产的软件产品，可享受增值税即征即退政策。公司享受该税收优惠政策，年初至本报告期末，公司收到增值税即征即退税款564,805.14元。公司报告期内享受的即征即退政策收入属于与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的税收收入。因此，公司将该部分税收返还计入经常性损益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 科目 本期 期初 增减 同比 备注 货币资金 350,622,252.64 531,242,791.44 -180,620,538.80 -34.00% 主要原因是公司在报告期内新增购买的理财产品未到期赎回及提前归还了部分银行借款，综合导致货币资金较年初减少。 交易性金融资产 58,706,883.84 26,839,406.81 31,867,477.03 118.73% 主要原因是公司在报告期内所新增购买的理财产品未到期赎回。 应收票据 131,739,202.59 86,218,755.94 45,520,446.65 52.80% 主要因报告期内收回结算方式为票据的应收账款，票据未到期承兑。 应收款项融资 14,264,776.09 8,507,115.07 5,757,661.02 67.68% 主要因报告期内部分到期应收款的回款方式为银行承兑汇票，票据未到期承兑。 预付款项 25,889,011.56 18,826,438.20 7,062,573.36 37.51% 主要因公司新能源及清洁能源应用装备（B端装备）订单量增加，采购生产材料预付款增加所致。 其他非流动资产 37,511,963.79 21,687,799.54 15,824,164.25 72.96% 主要原因是新增购买工程设备，预付设备款增加所致。 短期借款 15,000,000.00 95,103,884.70 -80,103,884.70 -84.23% 主要原因是公司在报告期内提前归还部分银行借款，短期银行借款规模下降。 应付票据 3,096,710.68 8,476,038.58 -5,379,327.90 -63.47% 主要原因是用于支付供应商到期货款的票据已在报告期内到期支付。 应付职工薪酬 18,296,523.31 36,901,986.04 -18,605,462.73 -50.42% 主要原因是上年末员工的年终奖金在本年度内已完成支付所致。 应交税费 13,143,990.37 39,072,771.81 -25,928,781.44 -66.36% 主要原因是上年第四季度为销售旺季，流转税等相关税费增加，报告期内已支付相关税费，导致应交税费余额较年初减少。 其他流动负债 125,232,705.10 92,116,664.14 33,116,040.96 35.95% 主要因报告期内销售订单量增加，预收货款增加，导致待转销项税额同比增加35.95%。 预计负债 2,683,540.81 4,066,732.42 -1,383,191.61 -34.01% 主要原因是报告期内已陆续完成支付因产品销售达量的销售返利。 科目 本期发生额 上期发生额 增减 同比 备注 税金及附加 3,133,072.08 1,640,715.51 1,492,356.57 90.96% 主要因孵化园二期在上年末已完成交付并出租，导致房产税增加所致。 管理费用 21,217,808.63 15,036,908.08 6,180,900.55 41.10% 主要因子公司同比新增加股权激励费用所致。 财务费用 2,073,875.49 11,046,823.62 -8,972,948.13 -81.23% 主要因银行借款规模减少，银行利息费用减少；其次，由于可转换公司债券已在2022年摘牌，利息支出同期对比减少所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 1,682,355.43 336,720.73 1,345,634.70 399.63% 主要是报告期内对联营企业的投资收益增加所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） 4,105,767.81 2,356,887.59 1,748,880.22 74.20% 主要由于报告期内收回账龄较长的应收款项所致。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -453,253.67 0.00 -453,253.67 主要是报告期内已实现销售的订单，对应的质保金应收账款增加所致。 营业外收入 202,553.01 2,094,229.83 -1,891,676.82 -90.33% 主要原因是上年同期收回诉讼赔偿款所致。 营业外支出 309,211.35 173,400.56 135,810.79 78.32% 主要是报告期内所支付的诉讼赔偿款增加所致。 所得税费用 3,867,684.93 2,279,405.64 1,588,279.29 69.68% 主要因公司营业利润较上年同期上升，所得税费用相应增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 -33,709,620.90 -15,855,416.58 -17,854,204.32 -112.61% 主要原因是：1、本报告期支付的保证金、押金同期增加；2、2022年第四季度的营业收入较2021年同期增加，在本报告期内所支付的流转税、附加税及企业所得税增加；3、因2021年至2022年期间税费缓交优惠政策，期间部分税费已在2023年第一季度完成缴纳。 投资活动产生的现金流量净额 -22,306,032.44 -197,889,527.81 175,583,495.37 88.73% 主要因公司在上年同期孵化器二期及募投项目正常建设，本报告期购建固定资产支付的现金减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -114,679,826.66 92,373,817.64 -207,053,644.30 -224.15% 主要因公司为降低银行借款规模，在报告期内无新增银行借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,026 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 常厚春 境内自然人 10.45% 50,919,599.00 38,189,699.00 李祖芹 境内自然人 8.19% 39,907,935.00 29,930,951.00 马革 境内自然人 5.76% 28,040,059.00 21,030,044.00 周爽 境内自然人 2.28% 11,083,700.00 0.00 周宇光 境内自然人 1.65% 8,051,501.00 0.00 中信证券股份有限公司 国有法人 0.72% 3,525,024.00 0.00 朱咏梅 境内自然人 0.71% 3,440,491.00 0.00 郭庆利 境内自然人 0.55% 2,691,900.00 0.00 中国国际金融股份有限公司 国有法人 0.48% 2,333,243.00 0.00 田国英 境内自然人 0.43% 2,077,864.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 常厚春 12,729,900.00 人民币普通股 12,729,900.00 周爽 11,083,700.00 人民币普通股 11,083,700.00 ） 李祖芹 9,976,984.00 人民币普通股 9,976,984.00 周宇光 8,051,501.00 人民币普通股 8,051,501.00 马革 7,010,015.00 人民币普通股 7,010,015.00 中信证券股份有限公司 3,525,024.00 人民币普通股 3,525,024.00 朱咏梅 3,440,491.00 人民币普通股 3,440,491.00 郭庆利 2,691,900.00 人民币普