迪森股份：2024年三季度报告

证券代码：300335证券简称：迪森股份公告编号：2024-035 广州迪森热能技术股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 309,618,856.33 -13.82% 777,651,034.67 -16.98% 归属于上市公司股东的净利润（元） 28,229,859.89 8.24% 64,684,200.41 -1.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 26,599,027.88 13.43% 60,451,098.66 9.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 95,062,999.13 321.95% 基本每股收益（元/股） 0.06 20.00% 0.14 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.06 20.00% 0.14 0.00% 加权平均净资产收益率 1.46% 0.10% 3.43% -0.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,786,565,880.84 2,874,246,522.89 -3.05% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,930,144,221.39 1,912,962,575.76 0.90% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0592 0.1356 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -21,495.18 3,330,174.03 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,047,151.88 4,980,852.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 700,505.91 1,529,052.11 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 616,568.72 1,303,456.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -569,806.56 -5,290,752.43 减：所得税影响额 394,370.27 563,736.17 少数股东权益影响额（税后） 747,722.49 1,055,944.90 合计 1,630,832.01 4,233,101.75 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 "增值税即征即退"退税款 4,226,078.95 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）文件规定，纳税人销售其自行开发生产的软件产品，可享受增值税即征即退政策。公司享受该税收优惠政策，年初至本报告期末，公司收到增值税即征即退税款4,226,078.95元。公司享受的即征即退政策收入属于与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的税收收入。因此，公司将该部分税收返还计入经常性损益。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 科目 本报告期末（元） 上年度末 （元） 变动幅度 变动原因 货币资金 171,852,545.25 323,778,655.68 -46.92% 主要原因是公司在年初至报告期末所购买的部分理财产品未赎回，导致货币资金较年初减少。 交易性金融资产 147,401,295.00 13,600,000.00 983.83% 主要原因是公司在年初至报告期末新增购买的理财产品未赎回所致。 应收账款 255,794,010.89 419,668,180.32 -39.05% 主要原因是在年初至报告期末加大应收账款的催收力度，逐步收回以前年度应收账款所致。 应收款项融资 14,551,852.52 10,218,521.40 42.41% 主要原因是在年初至报告期末部分到期应收账款的回款方式为商业票据，未到期票据增加所致。 预付款项 31,820,338.72 13,225,636.23 140.60% 主要原因是公司新能源及清洁能源应用装备生产旺季，所采购原材料预付款增加所致。 存货 307,444,480.38 227,873,279.97 34.92% 主要原因是部分新能源及清洁能源应用装备订单已发货未完成安装调试导致发出商品增加，暂未实现销售收入所致。 在建工程 2,392,685.38 5,041,524.64 -52.54% 主要因部分需要安装调试的生产设备在年初至报告期末已完成调试验收。 长期待摊费用 69,397,701.84 33,943,022.77 104.45% 主要是供能装置的周期性修理费增加所致。 短期借款 70,086,704.43 40,032,876.70 75.07% 主要原因是在年初至报告期末新增银行短期借款所致。 应付票据 48,000,000.00 9,108,069.30 427.01% 主要原因是在年初至报告期末增加使用银行承兑汇票结算到期供应商货款所致。 应付职工薪酬 22,349,901.68 43,420,003.66 -48.53% 主要原因是上年末计提的员工绩效提成在年初至报告期末已完成支付所致。 应交税费 10,453,789.39 18,857,397.34 -44.56% 主要原因是上年第四季度为销售旺季，流转税等相关税费增加，在年初至报告期末已支付上述税费，导致应交税费余额较年初减少。 一年内到期的非流动负债 6,586,290.35 53,542,652.26 -87.70% 主要原因是已归还部分一年内到期的长期借款。 长期借款 51,596,055.33 39,519,284.89 30.56% 主要原因是在年初至报告期末新增孵化园二期工程项目的专项银行借款，用于支付工程进度款项。 科目 年初至报告期末（元） 上年同期 （元） 变动幅度 变动原因 投资收益 10,335,828.08 3,991,115.63 158.97% 主要原因是在年初至报告期末转让联营企业的股权导致投资收益较上年同期增加。 信用减值损失 6,618,524.71 1,675,696.94 294.97% 主要原因是公司在年初至报告期末加大新能源及清洁能源应用装备应收账款的催收力度，收回应收账款导致坏账准备转回所致。 资产减值损失 1,175,284.22 -842,122.04 -239.56% 主要是年初至报告期末逐步收回到期的应收质保金。 资产处置收益 -872,665.12 1,531,576.57 -156.98% 主要原因是年初至报告期末处置部分闲置固定资产所产生的收益减少所致。 营业外支出 5,906,768.34 1,993,542.88 196.30% 主要原因是年初至报告期末所支付的诉讼款增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 95,062,999.13 -42,831,090.57 321.95% 主要原因是：其一，在年初至报告期末加大应收账款的催收力度，逐步收回以前年度应收账款，销售回款较上年同期增加所致；其二，在年初至报告期末加大应付票据的结算力度，应付票据余额较去年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -147,941,576.01 -72,559,548.43 -103.89% 主要原因是在年初至报告期末未到期赎回的理财产品余额较上年同期增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -110,050,072.64 -255,913,096.94 57.00% 主要原因是上年同期实施降低银行借款规模措施所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 23,011 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 常厚春 境内自然人 10.67% 50,919,599 38,189,699 不适用 0 李祖芹 境内自然人 8.37% 39,907,935 29,930,951 不适用 0 马革 境内自然人 5.88% 28,040,059 21,030,044 不适用 0 李光宇 境内自然人 1.56% 7,458,200 0 不适用 0 李胜军 境内自然人 1.13% 5,407,565 0 不适用 0 CHANGYUANZHENG 境外自然人 0.87% 4,141,591 3,106,193 不适用 0 朱咏梅 境内自然人 0.72% 3,440,491 0 不适用 0 韩晨光 境内自然人 0.65% 3,095,325 0 不适用 0 郭庆利 境内自然人 0.60% 2,856,900 0 不适用 0 池萍 境内自然人 0.48% 2,290,000 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 常厚春 12,729,900 人民币普通股 12,729,900 李祖芹 9,976,984 人民币普通股 9,976,984 李光宇 7,458,200 人民币普通股 7,458,200 马革 7,010,015 人民币普通股 7,010,015 李胜军 5,407,565 人民币普通股 5,407,565 朱咏梅 3,440,491 人民币普通股 3,440,491 韩晨光 3,095,325 人民币普通股 3,095,325 郭庆利 2,856,900 人民币普通股 2,856,900 池萍 2,290,000 人民币普通股 2,290,000 田国英 2,041,164 人民币普通股 2,041,164 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司实际控制人常厚春先生、李祖芹先生、马革先生和CHANGYUANZHENG先生于2023年8月18日签订了《一致行动协议书》，为一 致行动人，有效期为十年；2、李祖芹先生与朱咏梅女士系夫妻关系；3、常厚春先生与CHANGYUANZHENG先生系父子关系；4、除上述情况之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期