华研精机：2023年三季度报告

证券代码：301138证券简称：华研精机公告编号：2023-044 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州华研精密机械股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 94,047,616.90 -23.23% 315,379,748.05 -12.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,911,604.82 -10.98% 50,013,862.22 -12.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,573,610.79 -9.28% 44,784,564.60 -1.36% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 100,564,854.36 415.33% 基本每股收益（元/股） 0.14 -12.50% 0.42 -12.50% 稀释每股收益（元/股） 0.14 -12.50% 0.42 -12.50% 加权平均净资产收益率 1.53% -0.19% 4.48% -0.68% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,527,104,198.41 1,458,888,978.70 4.68% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,048,400,083.22 1,118,241,602.64 -6.25% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,473,876.46 1,487,762.69 资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 41,453.49 344,360.47 收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,226,808.24 4,219,547.91 现金管理收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 50,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,486.19 -33,417.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,929.20 92,454.53 处置熔喷物料 减：所得税影响额 412,587.17 926,275.61 少数股东权益影响额 （税后） 5,135.28 合计 2,337,994.03 5,229,297.62 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 项目 涉及金额 原因 个税手续费返还 1,104.66 个税手续费返还 熔喷非织造布生产线业务对利润总额的影响 91,349.87 熔喷非织造布生产线业务对利润总额的影响 合计 92,454.53 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动情况说明：单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 50,000,000.00 0.00 100.00% 主要系报告期末理财产品未到期 应收票据 2,128,560.36 4,484,516.40 -52.54% 主要系报告期收到的承兑票据减少所致 应收款项融资 492,152.72 2,101,444.64 -76.58% 主要系报告期收到的承兑票据减少所致 预付款项 17,292,733.79 25,302,935.53 -31.66% 主要系报告期预付的材料款减少所致 其他流动资产 4,685,205.16 1,442,300.33 224.84% 主要系报告期末重分类的应交税金较上年同期多 长期应收款 8,296,460.25 0.00 100.00% 主要系报告期增加分期收款销售商品所致 长期股权投资 87,189,688.79 4,985,449.47 1648.88% 主要系本期新增长期投资项目 在建工程 27,013,395.61 859,123.98 3044.30% 主要系报告期募投项目厂房建设投入增加所致 其他非流动资产 90,746,962.87 50,271,428.03 80.51% 主要系报告期采购固定资产较上期增多，固定资产预付订金重分类到其他非流动资产所致 应付票据 8,092,452.78 0.00 100.00% 主要系本期开具银承汇票所致 合同负债 236,391,378.74 162,704,266.24 45.29% 主要系报告期收到合同预付款增加所致 其他应付款 62,541,030.53 2,655,261.51 2255.36% 主要系报告期计提6000万应付股利 其他流动负债 20,983,254.15 13,997,354.40 49.91% 主要系报告期内重分类至合同负债中的销项税较上期增加 未分配利润 139,421,674.79 212,556,467.75 -34.41% 主要系报告期分配的股利 2、利润表项目变动情况： 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动说明 其他收益 354,591.95 8,525,353.29 -95.84% 主要原因是本期收到的政府补助较少所致 投资收益 3,906,223.72 5,712,711.86 -31.62% 主要原因是募集资金陆续投入使用，现金管理的金额较上期少，故导致投资收益减少所致 信用减值损失 293,648.10 -1,349,837.28 -121.75% 主要原因是本期应收账款回款较好，计提的坏账损失较上期少所致 资产减值损失 -178,400.11 -814,046.44 -78.08% 主要原因是本期计提的合同资产减值损失较上年同期少所致 资产处置收益 1,500,515.00 0.00 100.00% 主要原因是本期子公司处置固定资产所致 3、现金流量表项目变动情况：单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 100,564,854.36 -31,892,259.48 -415.33% 主要系购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -210,880,355.86 -36,744,712.39 473.91% 主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 筹资活动产生的现金流量净额 -63,580,338.51 -79,850,007.80 -20.38% 主要系本期分配股利支付的现金比上期少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,143 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 温世旭 境内自然人 28.58% 34,293,240.00 34,293,240.00 包贺林 境内自然人 28.58% 34,293,240.00 34,293,240.00 广州市葆莱投资有限公司 境内非国有法人 7.14% 8,573,310.00 8,573,310.00 广州旭扬投资咨询有限公司 境内非国有法人 7.14% 8,573,310.00 8,573,310.00 广州市葆创投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 3.56% 4,266,900.00 4,266,900.00 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.40% 475,448.00 潘秀生 境内自然人 0.35% 425,000.00 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 境外法人 0.26% 312,400.00 UBSAG 境外法人 0.21% 256,940.00 沈道义 境内自然人 0.21% 248,300.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 高盛公司有限责任公司 475,448.00 人民币普通股 475,448.00 潘秀生 425,000.00 人民币普通股 425,000.00 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 312,400.00 人民币普通股 312,400.00 UBSAG 256,940.00 人民币普通股 256,940.00 沈道义 248,300.00 人民币普通股 248,300.00 光大证券股份有限公司 231,724.00 人民币普通股 231,724.00 申万宏源证券有限公司 231,126.00 人民币普通股 231,126.00 马啸 196,700.00 人民币普通股 196,700.00 周群凤 191,200.00 人民币普通股 191,200.00 平安证券股份有限公司 187,285.00 人民币普通股 187,285.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 实际控制人包贺林先生和温世旭先生存在一致行动关系，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东潘秀生除通过普通证券账户持有225,000股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有200,000股，实际合计持有425,000股；公司股东周群凤通过客户信用交易担保证券账户持有191,200股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有191,200股； （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 报告期内，公司实施了2023年半年度分红和董事会、监事会换届选举工作，具体如下所示： 1、本公司2023年半年度利润分配方案已于2023年9月14日召开的公司2023年第一次临时股东大会审议通过。本次分 红派息公司以2023年6月30日公司的总股本12,000.00万股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利5.0元（含 税），本次利润分配预计共派发现金6,000.00万元人民币。公司已于2023年8月25日披露《关于公司2023年半年度利 润分配预案的公告》（公告编号：2023-022）；于2023年10月10日披露《2023年半年度分红派息实施公告》（公告编号：2023-038）； 2、本公司董事会、监事会换届选举相关议案已于2023年10月13日召开的公司2023年第二次临时股东大会审议通过。 公司已于2023年9月28日披露《关于董事会、监事会换届选举的公告》（公告编号：2023-028）；于2023年10月13日披露《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员和相关人员的公告》（