华研精机：2022年三季度报告

证券代码：301138证券简称：华研精机公告编号：2022-047 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州华研精密机械股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 122,500,413.60 -9.62% 360,464,736.18 -5.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 18,997,075.98 -20.64% 57,176,025.50 -16.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 16,064,154.84 -32.89% 45,403,779.23 -33.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -31,892,259.48 -122.61% 基本每股收益（元/股） 0.16 -40.48% 0.48 -36.84% 稀释每股收益（元/股） 0.16 -40.48% 0.48 -36.84% 加权平均净资产收益率 1.72% -4.56% 5.16% -13.91% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,427,822,932.72 1,432,130,251.30 -0.30% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,086,629,697.07 1,099,743,803.60 -1.19% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,407.29 22,343.25 处置固定资产损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 845,757.20 8,525,353.29 政府补助款项 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,937,714.57 5,725,511.87 购买理财产品投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,569.45 -30,375.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 149,747.06 178,343.51 代扣个人所得税手续费返还及其他 减：所得税影响额 665,323.13 2,296,632.37 少数股东权益影响额 311,997.83 352,298.00 （税后）合计 2,932,921.13 11,772,246.27 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 原因 个税手续费返还 0 651.45 个税手续费返还 熔喷非织造布生产线业务对利润总额的影响 149,747.06 177,692.06 熔喷非织造布生产线业务对利润总额的影响 合计 149,747.06 178,343.51 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动情况说明： 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 0 12,751,400.00 -100.00% 主要系报告期末理财产品均到期赎回 应收票据 3,341,482.20 1,706,989.75 95.75% 主要系报告期收到的承兑票据增加所致 应收款项融资 832,018.80 560,579.55 48.42% 主要系报告期收到的承兑票据增加所致 预付款项 40,971,762.93 25,914,660.96 58.10% 主要系报告期预付的材料款增加所致 其他应收款 4,297,723.22 2,132,428.46 101.54% 主要系报告期内投标保证金增加所致 一年内到期的非流动资产 0.00 1,999,120.07 -100.00% 主要系报告期重分类的长期应收款收回所致 其他流动资产 3,019,457.03 4,618,769.84 -34.63% 主要系报告期末重分类的应交税金较上年同期少 在建工程 1,324,622.03 39,603.96 3244.67% 主要是报告期募投项目建设增加所致 长期待摊费用 1,882,924.03 1,055,612.31 78.37% 主要系报告期内子公司购置瓶坯储存笼所致 其他非流动资产 34,437,354.79 7,447,299.76 362.41% 主要系报告期内采购募投项目用固定资产，其预付订金重分类到其他非流动资产所致 应付职工薪酬 16,316,274.21 24,862,468.29 -34.37% 主要系报告期支付了上年年度奖金所致 应交税费 11,879,158.23 4,608,645.96 157.76% 主要系第三季度部分子公司处于旺季，因收入的增加导致应交企业所得税增加所致 其他综合收益 194,094.98 -1,023,261.53 -118.97% 主要系汇率变动 2、利润表项目变动情况： 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 变动说明 财务费用 -7,451,153.58 -414,043.37 1699.61% 主要原因是存款利息增加、本期汇率变动导致汇兑收益增加 其他收益 8,525,353.29 622,312.11 1269.95% 主要原因是本期收到的政府补助较多所致 投资收益 5,712,711.86 730,194.26 682.36% 主要原因是本期募集资金及自有资金购买理财产品的利息收入 信用减值损失 -1,349,837.28 2,786,892.94 -148.44% 主要原因是本期末应收账款尚未结算完毕，计提信用减值损失增加。 资产减值损失 -814,046.44 -2,501,675.41 -67.46% 主要原因是本期末有部分合同资产结算完毕 3、现金流量表项目变动情况： 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -31,892,259.48 141,038,064.49 -122.61% 主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加 投资活动产生的现金流量净额 -36,744,712.39 -10,417,771.32 252.71% 主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 筹资活动产生的现金流量净额 -79,850,007.80 -7,472,197.75 968.63% 主要系本期分配股利支付的现金 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,055 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 包贺林 境内自然人 28.58% 34,293,240 34,293,240 温世旭 境内自然人 28.58% 34,293,240 34,293,240 广州市葆莱投资有限公司 境内非国有法人 7.14% 8,573,310 8,573,310 广州旭扬投资咨询有限公司 境内非国有法人 7.14% 8,573,310 8,573,310 广州市葆创投资中心（有限合伙） 其他 3.56% 4,266,900 4,266,900 潘秀生 境内自然人 0.43% 513,034 0 朱李兵 境内自然人 0.29% 347,164 0 马啸 境内自然人 0.16% 191,500 0 杨清国 境内自然人 0.09% 112,700 0 金迎春 境内自然人 0.09% 106,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 潘秀生 513,034 人民币普通股 513,034 朱李兵 347,164 人民币普通股 347,164 马啸 191,500 人民币普通股 191,500 杨清国 112,700 人民币普通股 112,700 金迎春 106,000 人民币普通股 106,000 张祥春 97,624 人民币普通股 97,624 丁如仙 92,500 人民币普通股 92,500 庞肖娥 90,800 人民币普通股 90,800 黄晓淑 83,600 人民币普通股 83,600 方吕英 81,200 人民币普通股 81,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 实际控制人包贺林先生和温世旭先生存在一致行动关系；葆莱投资为包贺林先生持股100%的企业，旭扬投资为温世旭先生持股100%的企业。除此之外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东潘秀生除通过普通证券账户持有213185股外，还通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有299849股，合计持有513034股；公司股东丁如仙通过华宝证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有92500股，合计持有92500股；公司股东庞肖娥通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有90800股，合计持有90800股；公司股东黄晓淑通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有83600股，合计持有83600股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广州华研精密机械股份有限公司 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 766,675,394.75 893,360,623.30 结算备付金 0.00 拆出资金 0.00 交易性金融资产 0.00 12,751,400.00 衍生金融资产应收票据 3,341,482.20 1,706,989.75 应收账款 97,640,565.58 89,410,236.06 应收款项融资 832,018.80 560,579.55 预付款项 40,971,762.93 25,914,660.96 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 4,297,723.22 2,132,428.46 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 323,551,138.76 255,031,974.25 合同资产 17,581,391.15 14,053,587.81 持有待售资产一年内到期的非流动资产 0.00 1,999,120.07 其他流动资产 3,019,457.03 4,618,769.84 流动资产合