超越科技：2023年三季度报告

证券代码：301049证券简称：超越科技公告编号2023-047 安徽超越环保科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 77,351,436.88 44.40% 185,764,142.24 22.79% 归属于上市公司股东的净利润（元） -25,312,866.48 -5,740.97% -57,667,693.90 -855.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -26,282,804.45 -7,971.90% -65,263,950.69 -5,095.58% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -44,788,235.46 -238.71% 基本每股收益（元/股） -0.2686 -537,300.00% -0.6118 -855.31% 稀释每股收益（元/股） -0.2686 -537,300.00% -0.6118 -855.31% 加权平均净资产收益率 -3.00% -3.05% -6.77% -7.61% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,275,763,531.48 1,183,803,968.14 7.77% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 813,698,674.81 871,136,667.21 -6.59% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -160,743.38 主要是处置固定资产原因 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,141,103.50 9,097,516.08 主要是收到政府奖补资金 减：所得税影响额 171,165.53 1,340,515.91 合计 969,937.97 7,596,256.79 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入18,576.41万元，比上年同期上升22.79%；实现归属于上市公司股东的净利润-5,766.77万元，同比下降855.04%。影响经营业绩主要因素如下： ①电子废物处置业务2023年1-9月份，电子废物处置业务实现营业收入7,096.65万元，较去年同期上升72.50%，本期拆解量45.06万台，较去年同期增长45.17%，家电拆解基金补贴标准下调，导致拆解业务收入受到一定程度影响；受市场竞争加剧的影响，拆解原料（四机一脑）采购价格上涨，但拆解产物价格因公司规模相对较小，议价空间受到一定程度限制，销售价格变动幅度较小，因此本期家电拆解业务对公司利润产生较大影响。 ②危险废物处置业务2023年1-9月份，危险废物处置业务实现营业收入8,783.77万元，较去年同期下降-20.25%；实现毛利333.33万元，较去年同期下降89.38%。其中：焚烧类处置量1.50万吨，较去年同期下降17.78%，业务实现收 入3,170.90万元，较去年同期下降35.10%；填埋业务处置量1.23万吨，较去年同期下降20.78%，实现收入2,329.29万元，较去年同期下降24.66%；医疗废物处置收入实现收入1,676.23万元，较去年同期增长25.12%。危险废物利润变动主要原因为：焚烧业务方面，本期受外部企业经营下降影响，焚烧业务处置量不及预期，同时因受市场竞争影响，危废处置价格呈现下降趋势，较去年同期下降约21%，从而导致焚烧业务收入相较去年同期呈下降趋势；废酸项目投入运行，但产能尚未能完全释放，本期累计计提折旧892.96万元，较去年同期增加653.15万元，增长幅度105.35%；填埋类业务处置量较去年同期下降，同时受市场竞争影响，处置价格较去年同期下降约5%，因此填埋类业务收入较去年同期下降；2021年10月，财政部、发展改革委、生态环境部发布《重点危险废物集中处置设施、场所退役费用预提和管理办法》规定，自2022年1月1日起对重点废物危险废物集中处置设施、场所预提退役费用，本期按照相关政策要求，公 司计提803.09万元相关退役费，填埋处置成本增加，导致填埋类业务利润下降。 ③汽车拆解业务2023年1-9月份，子公司德慧绿色报废汽车拆解业务投入试运行，实现营业收入2,688.34万元， 拆解量5,491.00台，试运行阶段拆解产能较低，且熟练程度较弱，导致试运行期间整体成本较高，固定资产投资形成折 旧399.90万元，从而影响公司整体盈利能力。1、资产负债表项目变动情况及原因 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 增减变化 增减变动率 变动原因说明 货币资金 80,351,237.48 145,732,812.42 -65,381,574.94 -44.86% 募投项目投资增加及子公司项目投入增加所致 预付款项 7,666,506.07 11,468,082.12 -3,801,576.05 -33.15% 预付采购款减少所致 其他应收款 10,019,908.61 7,654,963.31 2,364,945.30 30.89% 主要是投标保证金增加所致 存货 34,451,021.13 9,360,048.12 25,090,973.01 268.06% 主要是废旧家电、子公司报废汽车及拆解产物增加所致 其他流动资产 52,506,760.94 36,060,437.80 16,446,323.14 45.61% 主要是子公司固定资产投入进项税增加所致 在建工程 66,914,892.86 127,026,798.05 -60,111,905.19 -47.32% 主要是子公司汽车拆解厂房及设备转固所致 递延所得税资产 15,337,075.90 8,361,028.99 6,976,046.91 83.44% 主要递延所得税资产增加所致 其他非流动资产 84,154,847.91 51,430,507.27 32,724,340.64 63.63% 主要是子公司项目投入预付工程款所致 短期借款 90,054,369.85 30,033,611.11 60,020,758.74 199.85% 主要是银行贷款增加所致 应付票据 5,600,000.00 15,000,000.00 -9,400,000.00 -62.67% 主要是应付票据到期兑付所致 其他应付款 3,720,339.19 2,318,176.06 1,402,163.13 60.49% 主要是项目保证金增加所致 一年内到期的非流动负债 34,448.06 14,473,368.54 -14,438,920.48 -99.76% 主要是即将到期贷款减少所致 长期借款 108,278,923.22 19,200,000.00 89,078,923.22 463.95% 主要是新增子公司德慧项目贷款8600万所致 递延收益 46,196,527.42 23,342,298.24 22,854,229.18 97.91% 主要是新增子公司德慧项目补贴2000万所致 2、利润表项目变动情况及原因 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减变化 增减变动率 变动原因说明 营业成本 200,692,329.77 122,618,639.56 78,073,690.21 63.67% 主要是家电拆解量上升，以及子公司汽车拆解开始运营所致 营业税金及附加 4,915,053.14 2,450,651.84 2,464,401.30 100.56% 主要是公司及子公司新购置土地交纳土地税所致 管理费用 21,539,296.51 12,944,207.15 8,595,089.36 66.40% 主要是研发大楼转固计提折旧以及子公司运营费用增加所致 资产减值损失 -4,011,006.73 -563,790.58 -3,447,216.15 611.44% 主要是计提存货跌价准备所致 信用减值损失 -4,497,549.91 383,054.97 -4,880,604.88 -1,274.13% 主要是应收账款计提坏账准备所致 资产处置收益 -160,743.38 -443,569.82 282,826.44 -63.76% 主要是去年同期处置固定资产损失较大所致 3、现金流量表项目变动情况及原因 单位：元 项目 年初至本报告期末 上年同期 增减变化 增减变动率 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -44,788,235.46 32,290,185.05 -77,078,420.51 -238.71% 主要是本年度回款较小以及子公司增加支出所致 投资活动产生的现金流量净额 -162,636,751.34 -235,047,422.40 72,410,671.06 -30.81% 主要是募投项目投资以及德慧汽车拆解项目建设支出减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 151,443,411.86 -20,049,881.95 171,493,293.81 -855.33% 主要是短期借款、项目贷款增加以及子公司惠宏公司引进外部投资所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,485 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李光荣 境内自然人 29.10% 27,427,720 27,427,720 高志江 境内自然人 29.10% 27,427,720 27,427,720 高德堃 境内自然人 14.55% 13,713,860 13,713,860 滁州市德宁企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.25% 2,120,700 中信证券股份有限公司 国有法人 0.36% 338,482 #马思禹 境内自然人 0.32% 302,000 国泰君安证券股份有限公司 国有法人 0.27% 258,714 光大证券股份有限公司 国有法人 0.26% 244,084 丁长江 境内自然人 0.21% 200,000 申万宏源证券有限公司 国有法人 0.21% 194,457 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 滁州市德宁企业管理中心（有限合伙） 2,120,700 中信证券股份有限公司 338,482 #马思禹 302,000 国泰君安证券股份有限公司 258,714 光大证券股份有限公司 244,