硅烷科技：2023年三季度报告

硅烷科技 证券代码:838402 河南硅烷科技发展股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孟国均、主管会计工作负责人梁涌涛及会计机构负责人（会计主管人员）李猛保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 2,439,893,531.34 2,167,107,497.55 12.59% 归属于上市公司股东的净资产 1,559,552,161.57 1,337,428,979.24 16.61% 资产负债率%（母公司） 36.08% 38.29% - 资产负债率%（合并） - - - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 841,673,196.34 739,559,329.45 13.81% 归属于上市公司股东的净利润 219,737,774.99 146,919,589.73 49.56% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 216,856,643.06 143,885,095.45 50.72% 经营活动产生的现金流量净额 -2,096,733.84 -29,526,558.36 92.90% 基本每股收益（元/股） 0.68 0.47 44.68% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 15.18% 19.46% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.00% 19.10% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 289,912,921.46 232,270,513.29 24.82% 归属于上市公司股东的净利润 81,903,473.78 46,490,934.08 76.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 81,064,899.29 45,458,714.31 78.33% 经营活动产生的现金流量净额 -22,560,258.19 19,429,826.37 -216.11% 基本每股收益（元/股） 0.25 0.15 66.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.40% 5.77% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.34% 5.65% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 155,787,710.02 -65.70% 主要是去年四季度募集资金到账，本期利用募集资金支付募投项目款 项较多所致 应收票据 398,756,326.79 120.35% 主要是本期营收规模增加，客户多以银行承兑汇票结算，导致本期应 收票据增加 应收账款 162,723,079.76 80.02% 主要是本期营业收入增加较多，账期内的应收款相应增加所致 应收款项融资 66,559,442.81 -30.28% 主要是本期信用等级较高的15家大型银行承兑 汇票余额减少所致 其他应收款 301,975.95 -82.68% 主要是融资租赁业务保 证金到期后收回所致 其他流动资产 5,976,733.03 120.63% 主要是本期在建工程及设备发票入账导致增值 税留抵 使用权资产 13,305,181.60 60.46% 主要是本期租赁的硅烷 包装物车架增多所致 其他非流动资产 116,464,002.66 214.44% 主要是本期预付在建工 程及设备款项增加 短期借款 70,000,000.00 -68.18% 本期以自有资金归还部 分短期银行借款所致 应付票据 272,824,463.00 347.24% 本期部分对外支付款项以新签发的银行承兑汇 票增加所致 合同负债 1,624,723.51 618.28% 本期部分客户的支付方式为先款后货，导致合同负债余额增加 应付职工薪酬 6,344,817.00 -50.14% 主要是上期应付职工薪酬期末余额包含有职工 2022年度年薪所致 应交税费 22,676,272.05 202.81% 主要是本期公司经营利润持续向好，企业所得 税增加所致 一年内到期的非流动负债 32,226,641.85 38.24% 主要为中长期流动资金贷款一年内到期的余额 增加所致 租赁负债 8,381,154.82 87.13% 主要是本期租赁的硅烷 包装物车架增多所致 未分配利润 528,092,857.52 71.26% 主要是本期公司经营利润持续增加所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 2,303,938.73 42.27% 主要是本期硅烷等产品销售规模增加，开拓市场及导致销售费用相应 增加 管理费用 18,393,209.50 -38.02% 主要是2023年度生产部 门修理费用计入制造费用核算所致 研发费用 22,820,932.93 163.74% 主要是本期内公司为提高研发实力、推进研发进度，加大研发人员、研发设施、研发材料等 研发投入所致 利息收入 -1,517,791.74 1,973.94% 主要是本期银行活期存款利息增加所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,720,603.88 2,020.04% 主要是本期应收账款增加，计提的坏账准备增 加所致 营业利润 281,476,139.54 53.84% 主要是本期公司经营情况持续向好，盈利能力 增强所致 营业外收入 113,512.38 -52.28% 主要原因为上期供应商合同违约，违约金计入 了营业外收入 营业外支出 52,776.89 3,812.30% 主要原因为本期补缴税款滞纳金计入了营业外 支出 利润总额 281,536,875.03 53.68% 主要是本期公司经营情况持续向好，盈利能力 增强所致 所得税费用 61,799,100.04 70.34% 主要是本期公司经营情况持续向好，盈利能力增强，所得税费用相应 增加 净利润 219,737,774.99 49.56% 主要是本期公司经营情况持续向好，盈利能力 增强所致 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -2,096,733.84 92.90% 主要是本期支付的购买商品、接受劳务支付的现金等经营活动流出较 上期减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -160,023,163.02 1,111.91% 本期支付的在建工程及 设备款项增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -191,100,410.83 -142.64% 本期偿还银行贷款及融资租赁款项增加及取得 银行贷款减少所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,807,722.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,735.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 23,051.53 非经常性损益合计 3,841,509.24 所得税影响数 960,377.31 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,881,131.93 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 91,156,654 28.08% 0 91,156,654 28.08% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 233,504,936 71.92% 0 233,504,936 71.92% 其中：控股股东、实际控制人 63,469,014 19.55% 0 63,469,014 19.55% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0 核心员工 0 0% 0 0 0 总股本 324,661,590 - 0 324,661,590 - 普通股股东人数 6,935 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 中国平煤神马控股集团有限公司 国有法人 63,469,014 0 63,469,014 19.5493% 63,469,014 0 2 河南平煤神马首山碳材料有限公司 国有法人 58,937,183 0 58,937,183 18.1534% 58,937,183 0 3 河南省首创化工科技有限公司 国有法人 55,821,886 0 55,821,886 17.1939% 55,821,886 0 4 张建五 境内自然人 55,276,853 0 55,276,853 17.0260% 55,276,853 0 5 开源证券股份有限公司 国有法人 2,560,282 244,520 2,804,802 0.8639% 0 2,804,802 6 邓小容 境内自然人 2,394,000 0 2,394,000 0.7374% 0 2,394,000 7 共青城汇美盈创投资管理有限公司－汇美益佳精选四号私募股权投资基金 其他 2,850,000 -550,000 2,300,000 0.7084% 0 2,300,000 8 招商银行股份有限公司－泰康新锐成长混合型证券投资基金 其他 2,981,601 -794,554 2,187,047 0.6736% 0 2,187,047 9 中国银行股份有限公司－中信建投北交所精选两年定期开放混合型证券投资基金 其他 1,619,632 0 1,619,632 0.4989% 0 1,619,632 10 申万宏源证 境内非国 397,571 989,0 1,386,661 0.4271% 0 1,386 券有限公司客户信用交易担保证券账户 有法人 90 ,661 合计 - 246,308,022 -110,944 246,197,078 75.8319% 233,504,936 12,692,142 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东名称中国平煤神马控股集团有限公司，股东名称河南平煤神马首山碳材料有限公司：两者关系：中国平煤神马控股集团有限公司持有首山碳材料51%的股权，是其控股股东；股东名称首山碳材料，股东名称首创化工：两者关系：首山碳材料持有股东首创化工100%的股权；股东名称张建五，股东名称首山碳材料：两者关系：张建五与其配偶李玲琴持有许昌金萌实业发展有限公司100%的股权，许