大连重工：2023年三季度报告

证券代码：002204证券简称：大连重工公告编号：2023-079 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 大连华锐重工集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 2,999,996,585.79 2,536,762,119.05 2,536,762,119.05 18.26% 9,227,182,998.86 7,449,652,198.13 7,449,652,198.13 23.86% 归属于上市公司股东的净利润（元） 92,266,748.88 70,522,078.70 70,582,399.44 30.72% 315,235,062.41 235,142,299.79 235,162,406.71 34.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 66,013,432.81 57,283,164.87 57,343,485.61 15.12% 207,130,169.88 161,630,981.23 161,651,088.15 28.13% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -546,008,6 59.01 -334,413,5 85.08 -334,413,58 5.08 - 基本每股收益（元/股） 0.0478 0.0365 0.0365 30.96% 0.1632 0.1217 0.1218 33.99% 稀释每股收益（元/股） 0.0478 0.0365 0.0365 30.96% 0.1632 0.1217 0.1218 33.99% 加权平均净资产收益率 1.34% 1.05% 1.05% 0.29% 4.63% 3.53% 3.54% 1.09% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 22,919,664,133.31 21,673,524,559.68 21,673,583,003.11 5.75% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,940,057,101.15 6,667,849,878.11 6,667,906,822.46 4.08% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 大连华锐重工集团股份有限公司于2023年5月31日召开了第五届董事会第四十四次会议和第五届监事会第二十七 次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更后，公司将执行《企业会计准则解释第16号》的相关规定。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 9,787.41 25,530,824.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,039,196.99 34,315,719.74 委托他人投资或管理资产的损益 5,025,056.70 11,239,328.29 债务重组损益 -3,246,561.09 -2,950,292.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -93,785.47 -1,610,012.98 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,062,554.22 28,398,436.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,781.80 11,751,194.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,750,000.00 17,562,071.64 减：所得税影响额 3,369,714.49 16,132,377.13 合计 26,253,316.07 108,104,892.53 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 公司其他符合非经常性损益定义的损益项目为针对预计亏损合同计提的预计负债，因2020年公司施行新收入准则，相应核算科目由营业外支出调整至营业成本，为保证公司非经常性损益确认的持续性与完整性，故列示于“其他符合非经常性损益定义的项目”。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 本报告期末 本报告期初 增减变动 原因说明 交易性金融资产 660,825,494.39 400,310,883.16 65.08% 主要原因为本期公司与相关银行开展结构性存款业务。 应收账款 4,611,780,075.31 3,515,146,498.90 31.20% 主要原因为本期公司产品销售量增加。 应收款项融资 19,450,269.15 66,825,004.50 -70.89% 主要原因为本期公司加大供应链金融产品支付力度。 预付款项 1,412,905,965.38 1,049,765,532.92 34.59% 主要原因为本期公司生产投入增加，向供应商预付货款增加。 合同资产 955,247,681.27 512,911,886.32 86.24% 主要原因为本期公司销售收入增加，对应的应收质保金增加。 在建工程 905,695,197.57 63,070,021.15 1,336.02% 主要原因为本期公司三大投资项目房屋与设备投入增加，未达到形成固定资产条件。 使用权资产 5,861,785.60 8,479,263.57 -30.87% 主要原因为本期公司使用权资产计提折旧导致使用权资产账面价值减少。 其他非流动资产 557,284,242.66 411,371,737.86 35.47% 主要原因为本期公司增加固定资产投资支付的预付款项。 短期借款 29,359,120.83 9,959,120.83 194.80% 主要原因为本期公司下属子公司大连华锐重工铸业有限公司因日常经营现金流量需求新增银行借款。 交易性金融负债 5,292,977.77 880,465.91 501.16% 主要原因为本期公司下属子公司大连华锐国际工程有限公司与银行开展美元远期结售汇业务。 应交税费 45,147,178.61 64,511,930.54 -30.02% 主要原因为本期公司应交增值税减少。 一年内到期的非流动负债 6,403,557.01 4,067,288.18 57.44% 主要原因为本期公司下属子公司大连华锐重工铸业有限公司租赁的厂房及附属设备产生的一年内到期租赁负债增加。 长期借款 1,453,809,396.97 400,000,000.00 263.45% 主要原因为本期公司为满足三大投资项目和日常经营资金需求新增银行借款。 租赁负债 1,464,499.91 4,314,290.81 -66.05% 主要原因为本期公司下属子公司大连重工机电设备成套有限公司支付租赁办公楼合同租金。 专项储备 16,115,357.35 3,541,080.91 355.10% 主要原因为公司经营规模增长，本期计提安全生产费金额增加，且因近年连续投入，本期支出需求减少。 项目 年初至报告期末 上年同期 增减变动 原因说明 财务费用 -12,183,597.39 -133,564,177.07 - 主要原因为本期公司发生的借款利息增加，持有外汇资产减少且受汇率波动汇兑收益减少。 利息费用 21,436,912.10 45,477.17 47,037.74% 主要原因为本期公司增加银行借款导致借款利息增加。 利息收入 32,305,917.20 20,949,647.23 54.21% 主要原因为公司开展的大额存单业务规模增加。 其他收益 40,757,502.78 25,409,915.96 60.40% 主要原因为本期公司收到政府补助增加。 投资收益 16,240,852.49 4,468,311.82 263.47% 主要原因为本期公司收到委托理财产品投资收益增加。 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 92,054.79 570,835.23 -83.87% 主要原因为本期公司购买收益凭证理财产品规模减少导致收益减少。 公允价值变动收益 -1,380,078.59 -7,168,097.57 - 主要原因为本期公司购买的理财产品公允价值变动确认公允价值变动损失减少。 资产减值损失 -11,246,374.47 -44,654,209.05 - 主要原因为本期公司存货、合同资产减值减少。 资产处置收益 27,755,243.57 43,812.24 63,250.43% 主要原因为本期公司发生处置固定资产业务增加。 营业利润 357,944,724.15 212,859,070.25 68.16% 主要原因为本期公司营业收入同比增长，带动公司整体利润上升。 营业外收入 16,665,870.67 58,416,212.32 -71.47% 主要原因为上期公司收到保险公司保险赔款，而本期未再收到大额赔款。 营业外支出 7,189,007.53 3,197,557.28 124.83% 主要原因为本期公司发生固定资产报废业务增加。 利润总额 367,421,587.29 268,077,725.29 37.06% 主要原因为本期公司营业收入同比增长，带动公司整体利润上升。 净利润 315,235,062.41 226,238,281.32 39.34% 主要原因为本期公司营业收入同比增长，带动公司整体利润上升。 归属于母公司股东的净利润 315,235,062.41 235,162,406.71 34.05% 主要原因为本期公司营业收入同比增长，带动公司整体利润上升。 少数股东损益 -8,924,125.39 - 主要原因为上期公司存在少数股东的大连华锐船用曲轴有限公司本期已为公司全资子公司。 收到的税费返还 73,698,494.65 110,162,116.25 -33.10% 主要原因为本期公司收到的出口退税金额减少。 经营活动产生的现金流量净额 -546,008,659.01 -334,413,585.08 - 主要原因为本期公司销售商品、提供劳务收到的现金减少，承兑汇票增加。 收回投资收到的现金 1,430,000,000.00 350,000,000.00 308.57% 主要原因为本期公司到期的委托理财产品增加。 取得投资收益收到的现金 12,225,862.70 4,478,870.91 172.97% 主要原因为本期公司收到委托理财产品投资收益增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,282,030.50 1,552,496.19 3,138.79% 主要原因为本期公司处置低效、闲置机器设备增加。 投资活动现金流入小计 1,492,507,893.20 356,0