天能重工：2023年三季度报告

证券代码：300569证券简称：天能重工公告编号：2023-069 青岛天能重工股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期 比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,288,600,768.09 1,392,222,589.31 1,392,222,589.31 -7.44% 2,627,398,294.31 2,609,848,724.55 2,609,848,724.55 0.67% 归属于上市公司股东的 净利润（元） 81,549,718.20 40,875,469.98 40,875,469.98 99.51% 204,846,379.52 159,313,181.85 159,313,181.85 28.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润（元） 77,973,834.20 36,408,475.82 36,408,475.82 114.16% 198,359,072.03 149,745,222.45 149,745,222.45 32.46% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -430,371,8 15.52 -509,626, 632.43 -509,626, 632.43 15.55% 基本每股收益（元/股） 0.0926 0.0508 0.0508 82.28% 0.2327 0.1979 0.1979 17.58% 稀释每股收益（元/股） 0.0926 0.0507 0.0507 82.64% 0.2327 0.1977 0.1977 17.70% 加权平均净资产收益率 1.79% 1.04% 1.04% 0.75% 4.49% 4.07% 4.07% 0.42% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 12,885,735,917.88 11,164,791,538.82 11,165,325,303.22 15.41% 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 5,625,858,353.91 4,001,957,289.91 4,001,957,289.91 40.58% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），其中“关于单项交易产生的 资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提 前执行，本公司2022年度未提前施行该事项相关的会计处理。“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 由于上述准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0797 0.2003 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,377.41 -14,029.39 资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,172,005.76 7,899,985.67 主要是收到与收益相关的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,470,364.83 -670,231.63 减：所得税影响额 1,062,109.18 728,417.16 合计 3,575,884.00 6,487,307.49 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 光伏电站扶贫项目支出 3,753,000.00 电站运营期间每年均需支付的扶贫支出 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债类项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动率 原因说明 应收款项融资 179,838,040.87 78,000,146.63 130.56% 主要是报告期持有既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的银行承兑汇票增加 预付款项 265,592,129.94 134,024,566.52 98.17% 主要是报告期原材料采购预付款增加 存货 1,597,170,891.91 876,268,866.45 82.27% 主要是报告期风机塔架大部分处于生产状态，暂未发货，存货储量增多 在建工程 421,625,346.09 1,114,346,040.38 -62.16% 主要是报告期武川风电场项目转固 递延所得税资产 82,351,101.88 59,000,528.65 39.58% 主要是报告期应收账款信用减值损失及可抵扣亏损确认的递延增加 短期借款 629,955,555.56 1,240,469,713.45 -49.22% 主要是报告期偿还了部分短期借款 应付票据 1,137,098,601.22 614,914,077.17 84.92% 主要是4-9月份购买原材料承兑付款较多且尚未到期 应付职工薪酬 6,106,186.67 18,000,534.98 -66.08% 主要是报告期2022年绩效工资已发放 应交税费 34,553,290.64 61,662,020.14 -43.96% 主要是报告期期末应交的增值税、所得税税金减少 其他应付款 62,340,459.22 42,018,987.79 48.36% 主要是报告期其他应付往来款项增加 其他流动负债 166,475,400.37 80,528,434.26 106.73% 主要是报告期背书转让的未终止确认的票据增多 资本公积 2,600,411,949.62 1,328,663,301.03 95.72% 主要是报告期公司进行定向增发股票 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 原因说明 销售费用 13,935,388.48 10,255,596.43 35.88% 主要是报告期销售营销费有所增加 研发费用 37,489,859.91 77,088,841.78 -51.37% 主要是报告期研发投入减少 其他收益 7,899,985.67 11,957,078.83 -33.93% 主要是报告期收取的与日常经营相关的政府补助减少 信用减值损失（损失以“-”号填列） -50,573,133.52 -14,741,359.86 243.07% 报告期收款较上年同期有所减少及账龄变化所致 资产减值损失（损失以“－”号填列） -787,171.41 -1,360,880.15 -42.16% 报告期存货跌价减少所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 123,178.01 214,287.11 -42.52% 报告期固定资产处置收益减少所致 营业外收入 10,440,953.78 1,139,653.99 816.15% 主要是报告期融资租赁利率的变更对负债现金流量变动的折现差异 营业外支出 15,001,392.81 5,408,119.21 177.39% 主要是报告期合同补偿损失增加 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 原因说明 收到的税费返还 40,923,343.06 58,717,059.34 -30.30% 主要是报告期根据国家税务局增值税留抵退税政策，收到的增值税留底退税减少 收到其他与经营活动有关的现金 58,139,757.79 88,509,947.77 -34.31% 主要是报告期收到投标保证金减少 支付的各项税费 145,107,664.34 106,501,261.81 36.25% 主要是报告期利润增长缴纳税费增长 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 219,266.00 399,711.80 -45.14% 主要是报告期处置固定资产收回的现金减少 收到其他与投资活动有关的现金 59,960,926.92 -100.00% 主要是报告期未进行套期保值等投资类活动 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 306,744,929.53 535,302,266.18 -42.70% 主要是报告期支付新建厂区及风电场工程、设备款减少 投资支付的现金 3,000,000.00 -100.00% 主要是报告期未进行股权类投资 支付其他与投资活动有关的现金 54,529,246.00 -100.00% 主要是报告期未进行套期保值等投资类活动 吸收投资收到的现金 1,500,459,935.21 35,239,249.11 4157.92% 主要是报告期收到定向增发股票募集资金 取得借款收到的现金 1,060,356,225.37 2,112,946,738.13 -49.82% 主要是报告期银行借款融资减少 收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 598,231,535.39 -66.57% 主要是报告期贴现、融资租赁等方式融资减少 偿还债务支付的现金 1,389,380,052.91 461,480,000.00 201.07% 主要是报告期收到定向增发股票募集资金后偿还贷款 支付其他与筹资活动有关的现金 509,982,208.31 953,098,161.68 -46.49% 主要是报告期票据贴现融资方式减少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 42,265 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 珠海港控股集团有限公司 国有法人 22.62% 231,316,952 0 郑旭 境内自然人 10.73% 109,729,687 82,297,265 张世启 境内自然人 3.27% 33,464,569 0 UBSAG 境外法人 1.43% 14,579,362 14,366,998 国泰君安证券资管－山东土地集团供应链管理有限公司－国君资管君得3492单一资产管理计划 其他 0.97% 9,957,325 9,957,325 招商证券股份有限公司 国有法人 0.92% 9,362,824 8,961,593 济南江山投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有