路斯股份：2023年三季度报告

路斯股份 证券代码:832419 山东路斯宠物食品股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郭百礼、主管会计工作负责人李永峰及会计机构负责人（会计主管人员）李永峰保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 587,288,411.91 550,837,270.68 6.62% 归属于上市公司股东的净资产 463,091,605.09 420,044,029.83 10.25% 资产负债率%（母公司） 22.50% 25.08% - 资产负债率%（合并） 20.11% 21.21% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 500,929,294.59 369,757,640.15 35.48% 归属于上市公司股东的净利润 51,488,456.77 28,733,513.58 79.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 47,332,160.45 23,316,968.47 102.99% 经营活动产生的现金流量净额 72,070,817.95 47,787,466.43 50.82% 基本每股收益（元/股） 0.50 0.29 72.41% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 11.67% 7.84% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.73% 6.36% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 161,731,385.93 122,472,154.80 32.06% 归属于上市公司股东的净利润 11,470,473.46 10,263,780.87 11.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,577,223.43 9,704,061.35 9.00% 经营活动产生的现金流量净额 23,396,297.85 15,684,795.23 49.17% 基本每股收益（元/股） 0.11 0.10 10.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.51% 2.55% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.31% 2.46% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 118,898,405.47 35.49% 主要系公司本期销售收入增加，且销售回款良好。 预付款项 8,625,983.74 49.38% 主要系公司本期预付品牌形象升级设计费、网络推广费等相关费用增加。 在建工程 22,181,991.57 261.52% 主要系公司宠物主粮项目、柬埔寨宠物食品项目工程及设备投入大幅增加。 递延所得税资产 553,827.43 -53.03% 主要系公司本期盈利抵消了去年形成的可抵扣亏损，导致可抵扣暂时性差异大幅减少所致。去年四季度公司享受了“新购置设备、器具在计算应纳税所得额时一次性全额扣除，并在税前实行100%加计扣除”的税收优惠政策，导致去年形成可抵扣亏损。 其他非流动资产 6,781,628.56 90.01% 主要系公司本期预付电子加速器辐照加工中心项目工程款、设备款同比大幅增加。 短期借款 15,019,583.38 49.99% 主要系公司子公司路海生物本期新增银行贷款500万元。 应交税费 4,614,276.09 261.16% 主要系公司本期盈利大幅增长导致期末应交所得税大幅增加所致。 其他综合收益 5,538.34 - 主要系境外子公司柬埔寨路恒宠物有限公司外币财务报表折算差额导致。 少数股东权益 6,066,581.16 -56.55% 主要系公司本期收购子公司甘肃路斯25%股权，导致少数股东权益较期初大幅减少所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 500,929,294.59 35.48% 主要系国内外收入均实现良好增长，其中：国内收入同比增加8,042.94万元,同比增长74.72%；出口收入同比增加5,047.26万元，同比增长19.42%。分产品看，核心产品肉干产品收入同比增长18.30%，主粮产品、肉粉产品收入同比分别大幅增长729.61%、106.27%。 税金及附加 2,045,604.72 38.35% 主要系公司本期因出口免抵额增加导致需要缴纳的附加税增加。 销售费用 16,276,696.55 61.46% 主要系一是公司本期继续加大线上推广力度，网络服务费同比增加；二是随着经济秩序恢复，公司本期积极参加国内外展会，差旅费同比增加；三是本期客户关于包装物更新换代的要求及公司自身的需求增加，包装设计费同比增加；四是本期销售收入增加，销售人员 的薪酬相应增加。 研发费用 15,949,022.64 30.22% 主要系公司持续加大研发投入，研发人员工资及材料投入费用增加。 投资收益 1,651,124.26 483.90% 主要系公司本期使用闲置资金进行委托理财导致相关投资收益增加所致。 公允价值变动收益 1,181,972.96 - 主要系公司本期使用闲置资金进行委托理财导致相关公允价值变动增加所致。 信用减值损失 -49,529.29 105.82% 主要系公司本期末应收账款较期初增加65.55万元,去年同期为减少1,637.32万元，导致本期计提坏账准备大幅增加。 资产减值损失 115,432.72 -65.37% 主要系公司本期因产品出售形成的存货跌价损失转销金额较去年同期减少所致。 营业利润 61,239,034.16 86.69% 主要系一是公司本期销售收入增长良好，销售毛利率同比增加；二是公司使用闲置资金委托理财等产生收益增加。 营业外收入 34,711.36 -69.10% 主要系与日常生产经营无关的偶发性收入减少所致。 营业外支出 730,720.85 1,050.44% 主要系公司向寿光市教育系统捐赠助学款30万元，同时子公司甘肃路斯向古浪县教育系统捐赠校舍建设款30万元。 利润总额 60,543,024.67 84.29% 主要系一是公司本期销售收入增长良好，销售毛利率同比增加；二是公司使用闲置资金委托理财等产生收益增加。 所得税费用 8,004,237.84 70.01% 主要系公司本期实现利润总额大幅增加所致。 净利润 52,538,786.83 86.68% 主要系一是公司本期销售收入增长良好，销售毛利率同比增加；二是公司使用闲置资金委托理财等产生收益增加。 其他综合收益的税后净额 10,859.49 - 主要系境外子公司柬埔寨路恒宠物有限公司外币财务报表折算差额所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 72,070,817.95 50.82% 主要系公司本期销售收入同比大幅增加且回款良好，导致公司销售商品收到的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -1,297,337.23 -101.48% 主要系上年同期公司公开发行行股票1,304.34万股，收到募集资金8,395.91万元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,823,131.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,325,235.61 对外委托贷款取得的损益 1,507,861.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -696,009.49 非经常性损益合计 4,960,219.02 所得税影响数 801,897.73 少数股东权益影响额（税后） 2,024.97 非经常性损益净额 4,156,296.32 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 47,016,692 45.35% 45,740,857 92,757,549 89.67% 其中：控股股东、实际控制人 1,411,160 1.36% 38,895,950 40,307,110 38.96% 董事、监事、高管 166,259 0.16% 1,397,757 1,564,016 1.51% 核心员工 1,402,546 1.35% -139,262 1,263,284 1.22% 有限售条件股 份 有限售股份总数 56,659,708 54.65% -45,970,857 10,688,851 10.33% 其中：控股股东、实际控制人 42,548,800 41.04% -38,888,950 3,659,850 3.54% 董事、监事、高管 8,936,208 8.62% -1,979,357 6,956,851 6.73% 核心员工 3,970,500 3.83% -333,150 3,637,350 3.52% 总股本 103,676,400 - -230,000 103,446,400 - 普通股股东人数 6,933 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 山东寿光天成食品集团有限公司 境内非国有法人 39,080,160 7,000 39,087,160 37.78% 0 39,087,160 2 潍坊浚源股权投资中心合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5,800,000 0 5,800,000 5.61% 0 5,800,000 3 郭百礼 境内自 然人 4,879,800 0 4,879,800 4.72% 3,659,850 1,219,950 4 苏琪皓 境内自 然人 1,272,737 0 1,272,737 1.23% 0 1,272,737 5 顾爱国 境内自 然人 880,000 135,000 1,015,000 0.98% 0 1,015,000 6 上海指南行远私募基金管理有限公司－指南见远私募证券投资基金 境内非国有法人 0 1,000,000 1,000,000 0.97% 0 1,000,000 7 樊海丰 境内自 然人 0 923,378 923,378 0.89% 0 923,378