路斯股份：2024年一季度报告

路斯股份 证券代码:832419 山东路斯宠物食品股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郭百礼、主管会计工作负责人李永峰及会计机构负责人（会计主管人员）李永峰保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 706,714,406.66 661,173,453.68 6.89% 归属于上市公司股东的净资产 493,914,915.81 479,673,554.29 2.97% 资产负债率%（母公司） 30.45% 27.37% - 资产负债率%（合并） 27.74% 24.94% - 年初至报告期末 （2024年1-3 月） 上年同期 （2023年1-3 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 156,676,752.07 145,961,354.62 7.34% 归属于上市公司股东的净利润 14,071,643.43 13,393,542.52 5.06% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,283,874.70 11,247,832.52 18.10% 经营活动产生的现金流量净额 11,502,942.23 17,708,878.14 -35.04% 基本每股收益（元/股） 0.14 0.13 7.69% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.89% 3.14% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.73% 2.64% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 预付款项 10,618,496.90 76.03% 主要系公司采购原料、服务、能源动力等预付款项增加所致。 在建工程 30,239,790.50 83.04% 主要系公司建设辐照项目及柬埔寨海外宠物食品项目导致在建工程增加。 其他非流动资产 8,083,970.63 58.32% 主要系公司预付设备款增加。 短期借款 70,206,555.91 100.33% 主要系为降低利息支出，公司新增3,500万元低利率银行贷款，用于置换高利率贷款，相关置换工作在本期末未完成所致。截止本报告日，前述置换工作已完成。 合同负债 11,878,712.41 44.24% 主要系公司境内客户以及印度、巴西、东南亚等境外客户的预付货款增加。 其他流动负债 471,415.11 90.84% 主要系公司合同负债中包含的待抵扣销项税额增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 980,098.04 49.14% 主要系一是公司本期出口免抵税额增加导致计提缴纳的附加税增加；二是计提缴纳城镇土地使用税增加。 销售费用 6,624,702.72 83.20% 主要系公司本期继续加大国内市场开发力度，导致网络服务费及广告宣传费同比增加；为推出“摇一摇”系列等主粮新品，包装版费同比增加。 财务费用 -2,027,576.28 199.55% 主要系公司本期美元存款利息收入增加所致。 其他收益 82,310.43 -94.45% 主要系公司本期收到政府补助资金减少所致。 投资收益 151,405.19 -71.27% 主要系公司上期收到与委托贷款相关的债权投资收益，本期无相关收益。 信用减值损失 143,124.48 -2,309.58% 主要系本期公司应收款账面余额下降，导致计提的坏账准备减少。 资产减值损失 -214,421.96 -1,178.78% 主要系公司本期对库龄较长的原材料计提跌价准备增加。 资产处置收益 63,891.29 - 主要系公司通过以旧换新的形式进行了购车置换，置出老旧车辆取得处置收益。 营业外收入 17,133.74 204.26% 主要系与日常经营无关的偶发性收入增加所致。 营业外支出 14,178.00 - 主要系公司本期处置报废的机器设备。 少数股东损益 105,175.79 -199.51% 主要系公司控股子公司山东路海生物科技有限公司本期实现利润增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 11,502,942.23 -35.04% 主要系本期支付的所得税、人员薪金及销售费用增加。 投资活动产生的现金流量净额 -27,067,552.97 -33.80% 主要系公司本期委托理财支出金额减少。 筹资活动产生的现金流量净额 34,346,500.00 736.60% 主要系为降低利息支出，公司新增3,500万元低利率银行贷款，用于置换高利率贷款，相关置换工作在本期末未完成所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 63,891.29 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 82,310.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 773,118.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,955.74 非经常性损益合计 922,276.05 所得税影响数 137,491.94 少数股东权益影响额（税后） -2,984.62 非经常性损益净额 787,768.73 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 92,757,549 89.67% -336,000 92,421,549 89.43% 其中：控股股东、实际控制人 40,307,110 38.96% 38,000 40,345,110 39.04% 董事、监事、高管 1,558,816 1.51% 150,000 1,708,816 1.65% 核心员工 1,035,988 1.00% 6,422 1,042,410 1.01% 有限售条件股份 有限售股份总数 10,688,851 10.33% 236,000 10,924,851 10.57% 其中：控股股东、实际控制人 3,659,850 3.54% 0 3,659,850 3.54% 董事、监事、高管 6,956,851 6.73% 186,000 7,142,851 6.91% 核心员工 3,637,350 3.52% -100,000 3,537,350 3.42% 总股本 103,446,400 - -100,000 103,346,400 - 普通股股东人数 4,584 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 山东寿光天成食品集团有限公司 境内非国有法人 39,087,160 0 39,087,160 37.82% 0 39,087,160 2 潍坊浚源股权投资中心合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5,800,000 0 5,800,000 5.61% 0 5,800,000 3 郭百礼 境内自然人 4,879,800 38,000 4,917,800 4.76% 3,659,850 1,257,950 4 华夏银行股份有限公司－广发北交所精选两年定期开放混合型证券投资基金 其他 778,773 748,961 1,527,734 1.48% 0 1,527,734 5 苏琪皓 境内自然人 1,272,837 -4,593 1,268,244 1.23% 0 1,268,244 6 东北证券股份有限公司 国有法人 1,200,000 0 1,200,000 1.16% 0 1,200,000 7 顾爱国 境内自然人 1,017,000 0 1,017,000 0.98% 0 1,017,000 8 中国工商银行股份有限公司－易方达北交所精选两年定期开放混合型证券投资基金 其他 309,427 697,842 1,007,269 0.97% 0 1,007,269 9 中国农业银行股份有限公司－万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金 其他 478,224 476,092 954,316 0.92% 0 954,316 10 樊海丰 境内自然人 923,378 0 923,378 0.89% 0 923,378 合计 - 55,746,599 1,956,302 57,702,901 55.82% 3,659,850 54,043,051 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：1、上表股东名称天成集团，上表股东名称郭百礼，两者关系为：公司控股股东为天成集团，公司实际控制人为郭洪谦、郭百礼。郭洪谦持有天成集团47.05%的股权，为其第一大股东和董事长；郭百礼系郭洪谦之子，为公司法定代表人，直接持有公司4.76%的股份。2、上表股东名称天成集团，上表股东名称浚源投资，两者关系为：公司控股股东天成集团持有天成投资80%股权，天成投资为浚源投资有限合伙人。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审 议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2024-042 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2020-052 股份回购事项 是 已事前及时履行 是 2023-122 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 - 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2024-025 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 一、日常性关联交易的预计及执行情况 单位：元 二、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 公司分别于2020年2月3日、2月19日召开第三届董事会第十六次会议、2020年第二次临时股东大会，会议审议通过了拟实施股