韶能股份：2023年三季度报告

股票简称：韶能股份股票代码：000601编号：2023-040 广东韶能集团股份有限公司二○二三年第三季度报告 GuangDongShaoNengGroupCo.,Ltd 2023年10月 第一节重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司本次董事会应到董事8人，实到8人，未有董事、监事、高级管理人员对季度报告提出异议。 3、本季度财务报告未经审计。 4、本公司董事长陈来泉先生、主管会计工作负责人以及会计机构负责人朱运绍先生声明：本季度报告中财务报告真实、准确、完整。 第二节主要财务数据 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增 减（%） 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减（%） 营业收入（元） 1,210,240,064.34 1,050,154,652.03 15.24 3,395,773,730.08 3,011,731,838.62 12.75 归属于上市公司股东的净利润（元） 23,417,768.23 -8,516,975.54 374.95 65,315,650.38 126,563,911.13 -48.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 8,260,299.49 -14,668,803.82 156.31 32,615,879.87 99,628,011.40 -67.26 经营活动产生的现金流量净额（元） 142,493,078.09 227,280,332.72 -37.31 290,843,282.16 558,653,070.65 -47.94 基本每股收益（元/股） 0.0217 -0.0079 374.68 0.0604 0.1171 -48.42 稀释每股收益（元/股） 0.0217 -0.0079 374.68 0.0604 0.1171 -48.42 加权平均净资产收益率（%） 0.51 -0.18 0.69 1.43 2.68 -1.25 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 13,608,566,809.52 13,158,825,446.84 3.42 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,612,519,005.34 4,545,403,875.83 1.48 二、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 项目 本报告期金额（元） 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置收益 -1,127,499.74 -924,198.04 - 计入当期损益的政府补助 17,174,648.75 35,723,823.57 除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,957,421.82 11,940,815.98 合计 21,004,570.83 46,740,441.51 减：所得税影响数 3,641,301.16 8,436,014.88 减：少数股东权益影响数 2,205,800.93 5,604,656.12 归属于上市公司股东非经常性收益合计 15,157,468.74 32,699,770.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用√不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 三、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：人民币元 项目 本报告期末 上年度期末 增减额 增减比例（%） 变动原因 货币资金 507,527,017.25 311,201,666.90 196,325,350.35 63.09 主要原因是公司本报告期收到借款增加。 应收票据 190,447,767.24 129,596,629.22 60,851,138.02 46.95 主要原因是公司本报告期收到以摊余成本计量的应收票据比年初增加。 预付账款 168,421,839.66 87,258,112.34 81,163,727.32 93.02 主要原因是公司本报告期预付原材料等货款增加。 一年内到期的非流动资产 1,000,000.00 2,000,000.00 -1,000,000.00 -50.00 主要原因是公司本报告期收回了债权投资款。 其他流动资产 39,833,443.00 68,544,364.15 -28,710,921.15 -41.89 主要原因是公司本报告期留抵税额减少。 在建工程 114,227,650.93 188,681,039.57 -74,453,388.64 -39.46 主要原因是公司本报告期已完工项目结转固定资产。 其他非流动资产 2,337,890.06 23,407,208.38 -21,069,318.32 -90.01 主要原因是上年末预付工程款、设备款本报告期末工程已经开始，设备已经到货。 短期借款 1,582,243,614.21 1,204,359,871.31 377,883,742.90 31.38 主要原因是公司本报告期取得借款增加。 应付票据 312,340,000.00 195,463,460.00 116,876,540.00 59.79 主要原因是公司本报告期支付货款以票据方式结算较年初增加。 合同负债 47,653,252.78 23,917,663.34 23,735,589.44 99.24 主要原因是本报告期公司收到预收款项比年初增加。 应交税费 55,215,989.27 21,156,739.62 34,059,249.65 160.99 主要原因是本报告期公司水电企业应交增值税及企业所得税较年初增加。 一年内到期的非流动负债 252,866,233.37 831,882,786.17 -579,016,552.80 -69.60 主要原因是公司偿还了到期银行债务。 其他流动负债 96,662,700.31 54,507,351.72 42,155,348.59 77.34 主要原因是公司未终止确认的应收票据较年初增加。 长期应付款 22,677,292.93 43,987,614.13 -21,310,321.20 -48.45 主要原因是公司本报告期长期应付款部分重分类调整到一年内到期的非流动负债。 递延所得税负债 641,325.16 488,589.97 152,735.19 31.26 主要原因是本报告期内公司应纳税暂时性差异增加。 专项储备 3,039,132.17 1,413,914.49 1,625,217.68 114.94 主要原因是公司本报告期内计提尚未使用专项储备增加。 项目 本报告期 上年同期 增减额 增减比例（%） 变动原因 销售费用 27,896,332.25 18,184,621.41 9,711,710.84 53.41 主要原因是本报告期植物纤维板块及精密制造板块收入同比增加，相应销售费用增加。 投资收益 1,670,579.37 -1,217,183.85 2,887,763.22 237.25 主要原因是上年同期注销孙公司股权损失所致。 资产减值损失 -4,365,411.77 -1,753,544.76 -2,611,867.01 148.95 主要原因是本报告期内计提的存货跌价损失增加。 资产处置收益 -1,031,038.94 75,921.86 -1,106,960.80 -1,458.03 主要原因是本报告期公司处置报废资产产生损失。 营业外收入 15,029,498.60 8,087,912.62 6,941,585.98 85.83 主要原因是本报告期公司收到其他收入较多。 营业外支出 2,981,841.72 10,630,363.04 -7,648,521.32 -71.95 主要原因是公司上年同期处置在建工程损失及捐赠支出同比较多所致。 利润总额 99,626,096.09 169,879,136.61 -70,253,040.52 -41.35 主要原因是本报告期公司水电企业收入减少，使得利润总额减少。 归属于母公司所有者的净利润 65,315,650.38 126,563,911.13 -61,248,260.75 -48.39 主要原因是本报告期公司水电企业收入减少，使得利润总额减少，相应净利润减少。 少数股东损益 895,616.44 3,770,185.48 -2,874,569.04 -76.24 主要原因是本报告期公司控股子公司收益减少，相应少数股东损益减少。 收到的税费返还 91,677,739.73 143,231,456.26 -51,553,716.53 -35.99 主要原因是本报告期公司收到留抵退税减少。 收到其他与经营活动有关的现金 54,678,185.46 140,875,017.96 -86,196,832.50 -61.19 主要原因是上年同期分期收回银岭公司欠款及欠款利息，以及本报告期内公司收到政府资金同比减少。 支付其他与经营活动有关的现金 59,007,863.39 97,194,030.37 -38,186,166.98 -39.29 主要原因是支付保证金同比减少。 经营活动产生的现金流量净额 290,843,282.16 558,653,070.65 -267,809,788.49 -47.94 主要原因是本报告期公司水电企业收入减少，使得现金流入净额同比减少。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,380,323.00 1,424,880.73 2,955,442.27 207.42 主要原因是本报告期处置资产收到资金较多。 投资支付的现金 500,000.00 30,000.00 470,000.00 1,566.67 主要原因是本报告期支付股权投资款。 支付其他与投资活动有关的现金 680,908.07 - 680,908.07 - 主要原因是本报告期支付上年收购孙公司形成的往来款。 吸收投资收到的现金 - 3,500,000.00 -3,500,000.00 - 主要原因是公司上年同期收到控股子公司小股东资金。 取得借款收到的现金 2,230,667,145.91 1,607,474,257.24 623,192,888.67 38.77 主要原因是本报告期公司取得借款增加。 筹资活动产生的现金流量净额 118,627,229.72 -300,189,086.91 418,816,316.63 139.52 主要原因是本报告期公司借款净额同比增加。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 414,722.38 1,903,938.90 -1,489,216.52 -78.22 主要原因是本报告期汇率变动使外币货币资金产生汇兑收益减少。 现金及现金等价物净增加额 182,757,135.88 -58,151,074.11 240,908,209.99 414.28 主要原因是本报告期公司借款净额同比增加大。 报告期内公司经营业绩情况说明及重点经营工作 2023年7至9月（下称“第三季度”），公司从事生物质能发电、生态植物纤维制品、精密（智能）制造等业务的企业积极主动，采取持续推进降本增效、加强内部管理、积极拓展市场等措施，促使经营成果同比大幅改善，虽然受公司水电站所在地区降雨量、来水量同比有较大幅度的下降，应收生物质能源电价补贴余额以及因此计提的信用减值准备金额同比增加等因素影响，但整体而言，第三季度公司经营业绩同比可比大幅改善，朝着良好的趋势发展。 （一）清洁可再生能源业务1、水电业务 第三季度，公司水电站所在的韶关、湖南地区降雨、来水不均衡，韶关、湖南地区的来水