*ST雪发：2023年一季度报告

证券代码：002485证券简称：*ST雪发公告编号：2023-025 雪松发展股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更√会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 188,122,228.44 324,057,764.09 200,316,663.75 -6.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 60,354,011.55 -2,330,706.36 -2,330,706.36 2,689.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 64,574,016.25 -4,525,709.52 -4,525,709.52 1,526.83% 经营活动产生的现金流量净额（元） 10,597,044.13 78,854,808.88 78,854,808.88 -86.56% 基本每股收益（元/股） 0.1109 -0.0043 -0.0043 2,679.07% 稀释每股收益（元/股） 0.1109 -0.0043 -0.0043 2,679.07% 加权平均净资产收益率（%） 4.26% -0.13% -0.13% 4.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,617,823,403.45 2,746,691,887.04 2,746,691,887.04 -4.69% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,445,701,878.68 1,385,334,574.83 1,385,334,574.83 4.36% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号—财务信息的更正及相关披露》等有关规定，基于谨慎性原则，为更准确反映各会计期间的经营成果，如实反映相关会计科目列报，准确反映各期间成本、费用的情况，公司对2020年度、2021年度、2022年半年度等会计差错进行追溯调整。以上事项已经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,361,500.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 56,844.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,655,986.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,657,339.16 减：所得税影响额 913,996.52 合计 -4,220,004.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 报告期内，货币资金余额比年初增长246.11%，主要是本期收回股权及商铺款所致。 报告期内，交易性金融资产余额比年初增长287.25%，主要是本期套期保值投资增加所致。报告期内，预付账款余额比年初增长61.23%，主要是本期预付供应链业务采购款增加所致。报告期内，其他应收款余额比年初减少84.13%，主要是本期收回股权及商铺款所致。 报告期内，存货余额比年初增长96.18%，主要是本期增加供应链产品备货所致。 报告期内，短期借款余额比年初增长37.50%，主要是已贴现未到期票据不终止确认同时增加短期借款所致。报告期内，合同负债余额比年初增长215.25%，主要是供应链业务与合同相关的预收款项增加所致。 报告期内，预收款项余额比年初增长664.92%，主要是本期预收款项增加所致。 报告期内，应交税费余额比年初减少55.12%，主要是本期缴纳去年四季度税费所致。 报告期内，一年内到期的非流动负债余额比年初减少31.51%，主要是本期应付华融款减少所致。 报告期内，其他流动负债余额比年初减少68.78%，主要是年初已背书未到期票据在本期终止确认所致。报告期内，长期应付款余额比年初减少33.57%，主要是本期偿还控股股东财务资助所致。 报告期内，少数股东权益余额比年初减少101.21%，主要是本期转让控股旅行社股权所致。报告期内，税金及附加比去年同期减少53.49%，主要是本期收入规模同比减少所致。 报告期内，销售费用比去年同期减少49.58%，主要是本期营销费用减少所致。 报告期内，财务费用比去年同期增长60.14%，主要是本期计提华融利息增加所致。报告期内，其他收益比去年同期增长971.38%，主要是本期收到政府补助增加所致。报告期内，投资收益比去年同期增长172.27%，主要是本期期货收益增加所致。 报告期内，公允价值变动收益比去年同期增长231.90%，主要是本期处置商铺对应公允价值变动转出所致。 报告期内，信用减值损失比去年同期减少4355.75%，主要是本期收回股权及商铺款冲回预期信用减值损失所致。报告期内，资产处置收益比去年同期减少100.00%，主要是本期无资产处置收益所致。 报告期内，营业外支出比去年同期增长652060.64%，主要是本期计提华融违约金计入营业外支出所致。报告期内，所得税费用比去年同期增长135.15%，主要是本期计提递延所得税负债费用导致。 报告期内，净利润比去年同期增长3641.45%，主要是本期供应链业务贡献利润、收回往来款冲回信用减值损失所致。报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少86.56%，主要是本期占用营运资金增加所致。 报告期内，投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长709.94%，主要是本期收回股权及商铺款所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长96.36%，主要是本期偿还债务同比减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 7,665 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的 质押、标记或冻结情况 股份数量 股份状态 数量 广州雪松文化旅游投资有限公司 境内非国有法人 63.62% 346,103,845.00 质押 346,103,845.00 冻结 26,558,171.00 广州君凯投资有限公司 境内非国有法人 5.78% 31,469,101.00 质押 346,103,845.00 冻结 26,558,171.00 孟学 境内自然人 2.95% 16,048,836.00 刘平 境内自然人 2.01% 10,954,758.00 张祥林 境内自然人 1.41% 7,697,353.00 李志军 境内自然人 1.06% 5,785,800.00 熊承英 境内自然人 1.04% 5,646,127.00 王齐玉 境内自然人 0.67% 3,670,613.00 刘家晖 境内自然人 0.56% 3,030,587.00 施鸿华 境内自然人 0.49% 2,683,512.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广州雪松文化旅游投资有限公司 346,103,845.00 人民币普通股 346,103,845.00 广州君凯投资有限公司 31,469,101.00 人民币普通股 31,469,101.00 孟学 16,048,836.00 人民币普通股 16,048,836.00 刘平 10,954,758.00 人民币普通股 10,954,758.00 张祥林 7,697,353.00 人民币普通股 7,697,353.00 李志军 5,785,800.00 人民币普通股 5,785,800.00 熊承英 5,646,127.00 人民币普通股 5,646,127.00 王齐玉 3,670,613.00 人民币普通股 3,670,613.00 刘家晖 3,030,587.00 人民币普通股 3,030,587.00 施鸿华 2,683,512.00 人民币普通股 2,683,512.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、广州雪松文化旅游投资有限公司和广州君凯投资有限公司为同一实际控制人控制的企业。2、孟学先生与刘平女士为夫妻关系，孟学先生为熊承英女士之子。3、除前述关联关系外，未知公司前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 广州君凯投资有限公司通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份4,910,930.00股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 三、其他重要事项 √适用□不适用 1、关于继续出租/出售商铺的事项 2023年4月27日，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于继续出租/出售商铺的议案》，为盘活公司 存量资产，提高公司资产的使用效率，拟于2023年，继续将公司拥有的不超过10家已购置的商铺/房产，账面原值合计 不超过3.86亿元人民币，按市场公允价格或评估价格予以出租/出售，具体授权公司经营层办理，适用期限自2023年1 月至公司召开2023年度股东大会重新审议本事项为止。本事项尚需提交公司股东大会审议。 报告期内，公司将拥有的淄博商铺按照市场价格对外出售，交易总金额为390.00万元。截至本公告披露日，公司已收到上述商铺出售款，并已办理完毕过户手续。 报告期内，公司已对外出租10家已购置的商铺（包括滨州、合肥、阜阳、巨野、临沂、漯河、青岛、曲阜、荣成和 淄博张店），共确认收入120.47万元。 具体内容详见公司2023年4月29日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》刊登的《关于继续出租/出售商铺的公告》（公告编号：2023-022）。 2、关于对外转让控股下属公司股权的事项 2023年2月21日，公司全资子公司广州希创投资有限公司（以下简称“广州希创”）与广州雪松文化旅游投资有限公司（以下简称“雪松文投”）签署了《股权转让协议》，广州希创拟将持有的控股下属旅行社贵州天悦佳合旅行社有限公司（以下简称“贵州天悦”）51%的股权转让给雪松文投，经双方协商一致上述股权转让价格为人民币724,955.84元； 2022年12月，公司将广州希创