*ST西发：2023年一季度报告

Firstquarterreportof2023 2023年第一季度报告全文 西藏发展股份有限公司 1/西藏发展股份有限公司 2023年4月 西藏发展股份有限公司 2023年第一季度报告 重要内容提示: 董事、监事、高级管理人员是否存在对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况 ☑是□否 董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名 职务 内容和原因 孙阳升 董事 上市公司未按照整改报告的要求及时完成大额应收款项的清收，也未采取有效措施敦促债务人和保证人履行承诺。本人无法保证报告内容的真实、准确、完整。 1.董事会、监事会及除孙阳升之外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 90,313,222.40 111,723,030.26 -19.16% 归属于上市公司股东的净利润（元） -6,827,512.15 -8,057,707.43 15.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,215,133.73 -235,099.69 1,042.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） 7,723,897.98 7,217,422.05 7.02% 基本每股收益（元/股） -0.03 -0.03 0.00% 稀释每股收益（元/股） -0.03 -0.03 0.00% 加权平均净资产收益率 -19.97% -25.86% 5.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 868,125,788.04 853,688,445.44 1.69% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） -37,609,423.05 -30,781,910.90 -22.18% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 159,828.41 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -9,148,475.00 主要为涉诉案件计提利息 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 69,618.84 减：所得税影响额 20,414.00 少数股东权益影响额（税后） 103,204.13 合计 -9,042,645.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年3月31日 2022年12月31日 同期比较差异 同期比较 差异率 增减变化的主要原因 预付款项 7,033,132.80 1,903,737.00 5,129,395.80 269.44% 主要系预付货款同比增加所致 应收账款 36,983,045.33 26,645,767.39 10,337,277.94 38.80% 主要系赊销客户账龄应收款同比增加所致 存货 15,282,652.43 11,701,933.24 3,580,719.19 30.60% 主要系报告期新建罐装生产线，储备生产材料增加所致 其他流动资产 117,890.98 186,544.00 -68,653.02 -36.80% 主要系报告期待抵扣进项税额减少所致 应付职工薪酬 1,463,784.63 4,584,676.59 -3,120,891.96 -68.07% 主要系本期子公司拉啤支付员工去年年度加班费所致 应交税费 10,085,394.76 6,958,563.70 3,126,831.06 44.94% 主要系子公司拉啤企业所得税缴纳增加所致 利润表项目 2023年1季度 2022年1季度 同期比较差异 同期比较差异率 增减变化的主要原因 营业收入 90,313,222.40 111,723,030.26 -21,409,807.86 -19.16% 系子公司拉啤罐装啤酒本报告期不再代加工采购，罐装生产线3月份正式投产，罐装啤酒销售同比下降所致 营业成本 59,972,478.33 90,165,175.03 -30,192,696.70 -33.49% 系报告期销量下降导致成本消耗下降，且罐装啤酒正式投产，罐装单位成本较原代加工的单位成本下降，以上因素品迭导致本期营业成本较上期下降较大 税金及附加 363,408.85 629,279.80 -265,870.95 -42.25% 系销量下降致缴纳税金下降所致 销售费用 2,390,936.59 3,155,534.94 -764,598.35 -24.23% 主要系报告期支付咨询费同比减少所致 管理费用 8,475,001.07 6,127,256.76 2,347,744.31 38.32% 主要系报告期支付中介机构律师费同比增加所致 财务费用 8,993,796.70 6,112,547.63 2,881,249.07 47.14% 主要系报告期子公司拉啤不再计提往来应收利息所致 其他收益 166,749.03 5,568.84 161,180.19 2894.32% 主要系收到政府补助同比增加所致 信用减值损失 -401,360.97 -656,813.81 255,452.84 -38.89% 主要系本期应收账款及其他应收款坏账准备计提同比下降所致 营业利润 6,429,952.62 1,625,739.41 4,804,213.21 295.51% 主要系报告期罐装生产线投产，罐装单位成本较原代加工 的单位成本下降所致 营业外收入 69,618.84 22,819.55 46,799.29 205.08% 主要系子公司拉啤处置报废资产所致 利润总额 6,369,346.46 1,496,583.96 4,872,762.50 325.59% 主要系报告期罐装生产线投产，罐装单位成本较原代加工的单位成本下降，致营业总成本下降，利润总额增加所致 所得税费用 2,180,686.23 1,578,527.35 602,158.88 38.15% 主要原因系报告期子公司拉啤利润增加致所得税费用增加 净利润 4,188,660.23 -81,943.39 4,270,603.62 -5211.65% 主要系报告期罐装生产线投产，罐装单位成本较原代加工的单位成本下降，致营业总成本下降，利润总额增加所致 现金流量表项目 2023年1季度 2022年1季度 同期比较差异 同期比较 差异率 增减变化的主要原因 销售商品、提供劳务收到的现金 88,597,784.96 115,764,156.50 -27,166,371.54 -23.47% 主要原因系报告期销量同比下降故收到货款下降所致 收到其他与经营活动有关的现金 2,414,613.14 109,738.36 2,304,874.78 2100.34% 主要原因系收到往来款同比增加所致 购买商品、接受劳务支付的现金 59,195,895.81 84,965,256.82 -25,769,361.01 -30.33% 主要原因系报告期销量同比下降故支付货款下降所致 支付给职工以及为职工支付的现金 14,483,885.86 9,139,263.40 5,344,622.46 58.48% 主要原因为子公司拉啤本期支付员工加班费同比增加所致 支付的各项税费 2,073,216.11 6,401,920.84 -4,328,704.73 -67.62% 主要原因为报告期销量同比下降致本期缴纳税费同比减少所致 经营活动现金流出小计 83,288,500.12 108,656,472.81 -25,367,972.69 -23.35% 主要原因为本报告期销量下降致购买商品支付现金减少、缴纳税金减少所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,672,318.70 774,000.00 17,898,318.70 2312.44% 主要原因系子公司拉啤生产线改造购买设备同比增加所致 投资活动现金流出小计 18,672,318.70 774,000.00 17,898,318.70 2312.44% 主要原因系子公司拉啤生产线改造购买设备同比增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -18,672,318.70 -774,000.00 -17,898,318.70 2312.44% 主要原因系子公司拉啤生产线改造购买设备同比增加所致 支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 主要原因系报告期支付和解案件款项所致 筹资活动现金流出小计 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 主要原因系报告期支付和解案件款项所致 筹资活动产生的现金流量净额 -3,000,000.00 0.00 -3,000,000.00 主要原因系报告期支付和解案件款项所致 现金及现金等价物净增加额 -13,948,420.72 6,443,422.05 -20,391,842.77 -316.48% 主要原因系报告期购建生产线设备同比增加1789.83万元，致现金及等价物净增加额为-1394.84万元，同比往期减少2039.18万元所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,313 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 西藏盛邦控股有限公司 境内非国有法人 12.74% 33,613,192.00 西藏天易隆兴投资有限公司 境内非国有法人 10.65% 28,099,562.00 质押 28,099,562.00 冻结 28,099,562.00 西藏国有资本 国有法人 7.15% 18,863,842.00 投资运营有限公司黄建山 境内自然人 1.51% 3,993,300.00 吴刚 境内自然人 1.35% 3,551,730.00 李馨 境内自然人 1.00% 2,630,300.00 刘选云 境内自然人 0.97% 2,566,500.00 魏银珊 境内自然人 0.93% 2,458,500.00 张晓秋 境内自然人 0.90% 2,380,000.00 张利 境内自然人 0.85% 2,243,700.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 西藏盛邦控股有限公司 33,613,192.00 人民币普通股 33,613,192.00 西藏天易隆兴投资有限公司 28,099,562.00 人民币普通股 28,099,562.00 西藏国有资本投资运营有限公司 18,863,842.00 人民币普通股 18,863,842.00 黄建山 3,993,300.00 人民币普通股 3,993,300.00 吴刚 3,551,730.00 人民币普通股 3,551,7