山水比德：2024年一季度报告

证券代码：300844证券简称：山水比德公告编号：2024-024 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州山水比德设计股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 84,378,366.79 63,494,550.01 32.89% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,825,765.26 -9,049,536.47 164.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 5,652,202.38 -15,709,213.28 135.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） -17,669,272.13 6,087,395.75 -390.26% 基本每股收益（元/股） 0.09 -0.14 164.29% 稀释每股收益（元/股） 0.09 -0.14 164.29% 加权平均净资产收益率 0.78% -1.07% 1.85% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 总资产（元） 898,365,306.90 879,541,603.46 2.14% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 745,237,719.18 739,309,370.11 0.80% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 18,840.18 委托他人投资或管理资产的损益 101,769.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,952.87 合计 173,562.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表主要会计数据重大变动情况及原因 单位：元 科目 2024.03.31 2023.12.31 变动情况 变动原因 货币资金 236,272,318.48 359,451,170.70 -34.27% 主要系本期购买理财产品所致 交易性金融资产 260,000,000.01 132,552,535.77 96.15% 主要系本期购买理财产品所致 应收票据 627,315.26 1,851,449.44 -66.12% 主要系本期票据承兑所致 预付款项 4,721,642.88 3,436,256.98 37.41% 本期增加主要系预付的成本费用支出增加 短期借款 31,966,785.40 2,026,785.40 1477.22% 主要系本期新增银行短期借款 应付职工薪酬 20,653,936.43 31,515,809.09 -34.46% 主要是支付上年年终奖所致 2.利润表主要会计数据重大变动情况及原因 单位：元 科目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动情况 变动原因 营业总收入 84,378,366.79 63,494,550.01 32.89% 主要是设计业务收入增长所致 税金及附加 439,803.52 305,627.70 43.90% 主要系本期收入增加导致税费增加 财务费用 -659,860.37 141,774.12 -565.43% 本期租赁负债利息费用减少 其他收益 162,046.19 412,180.62 -60.69% 主要系本期增值税加计抵减政策取消 投资收益 2,654,305.59 749,459.19 254.16% 主要系本期赎回理财产品收益所致 公允价值变动收益 -2,552,535.76 6,476,353.29 -139.41% 主要系本期赎回理财产品转投资收益导致 信用减值损失 -5,267,083.11 -2,457,451.74 114.33% 计提应收账款坏账增加导致 资产处置收益 - 177,714.83 -100.00% 本期无资产处置事项 3.现金流量表主要会计数据重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动情况% 变动说明 销售商品、提供劳务收到的现金 65,426,035.03 104,792,200.86 -37.57% 主要系本期业务回款减少所致 收到其他与经营活动有关的现金 7,442,752.26 1,522,032.28 389.00% 主要系本期收回外部单位保证金导致 支付其他与经营活动有关的现金 3,327,331.67 1,801,088.12 84.74% 主要系本期支付保函保证金导致 收回投资收到的现金 129,795,376.31 90,217,013.25 43.87% 主要系本期赎回理财产品所致 取得投资收益收到的现金 2,861,097.49 754,986.75 278.96% 主要系本期赎回理财产品收益所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 866,924.00 20,960,677.66 -95.86% 本期暂无重大资产购入 投资支付的现金 260,000,000.00 10,000,000.00 2500.00% 主要系本期购买理财产品所致 支付其他与筹资活动有关的现金 2,395,298.72 1,278,071.89 87.42% 主要系本期支付租金减少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,493 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山水比德集团有限公司 境内非国有法人 40.35% 26,080,000 26,080,000 不适用 0 孙虎 境内自然人 21.04% 13,600,000 13,600,000 不适用 0 珠海山盛投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.95% 3,200,000 3,200,000 不适用 0 广州硕煜投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.84% 2,480,000 2,480,000 不适用 0 秦鹏 境内自然人 1.49% 960,000 720,000 不适用 0 利征 境内自然人 1.24% 800,000 600,000 不适用 0 蔡彬 境内自然人 1.11% 720,000 720,000 不适用 0 梅卫平 境内自然人 0.84% 540,000 405,000 不适用 0 中国国际金融股份有限公司 国有法人 0.34% 221,319 0 不适用 0 王灿 境内自然人 0.31% 197,599 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 秦鹏 240,000 人民币普通股 240,000 中国国际金融股份有限公司 221,319 人民币普通股 221,319 利征 200,000 人民币普通股 200,000 王灿 197,599 人民币普通股 197,599 BARCLAYSBANKPLC 151,885 人民币普通股 151,885 梅卫平 135,000 人民币普通股 135,000 高盛公司有限责任公司 122,214 人民币普通股 122,214 中信里昂资产管理有限公司－客户资金 121,307 人民币普通股 121,307 UBSAG 116,657 人民币普通股 116,657 宋继伟 99,100 人民币普通股 99,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、孙虎、蔡彬为夫妻关系，是公司的实际控制人，并存在一致行动关系。2、孙虎、蔡彬共同控制山水比德集团有限公司（以下简称“山水集团”）、广州硕煜投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“硕煜投资”）以及珠海山盛投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“山盛投资”）。其中，孙虎持有山水集团85.00%的股权，担任山水集团董事长；孙虎、蔡彬分别持有硕煜投资56.45%、3.23%的财产份额，以及山盛投资49.75%、0.50%的财产份额；同时，孙虎担任硕煜投资执行事务合伙人，蔡彬担任山盛投资执行事务合伙人。3、秦鹏持有山水集团6.00%股权，同时担任山水集团董事。4、利征持有山水集团5.00%股权，同时担任山水集团董事。5、梅卫平持有山水集团4.00%股权，同时担任山水集团监事。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东王灿通过普通证券账户持有192,499股，通过信用证券账户持有5,100股，合计持有197,599股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 山水比德集团有限公司 26,080,000 0 0 26,080,000 首发前限售股，承诺锁定36个月，并延期6个月。 2025/2/13 孙虎 13,600,000 0 0 13,600,000 首发前限售股，承诺锁定36个月，并延期6个月。 2025/2/13 珠海山盛投资合伙企业（有限合伙） 3,200,000 0 0 3,200,000 首发前限售股，承诺锁定36个月。 2024/8/13 广州硕煜投资合伙企业（有限合伙） 2,480,000 0 0 2,480,000 首发前限售股，承诺锁定36个月。 2024/8/13 秦鹏 720,000 0 0 720,000 高管锁定股 按照高管锁定股解除限售相关规则执行 利征 600,000 0 0 600,000 高管锁定股 按照高管锁定股解除限售相关规则执行 蔡彬 720,000 0 0 720,000 首发前限售股，承诺锁定36个月，并延期6个月。 2025/2/13 梅卫平 480,000 75,000 0 405,000 高管锁定股 按照高管锁定股解除限售相关规则执行 合计 47,880,000 75,000 0 47,805,000 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.修订《公司章程》并完成工商变更登记 公司分别于2023年12月13日、2023年12月29日召开了第三届董事会第八次会议、2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，并授权董事会及具体经办人员向工商登记机关办理《公司章程》备案的相关事宜。公司已于2024年1月完成了《