科润智控：2023年一季度报告

科润智控 证券代码:834062 科润智能控制股份有限公司2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王荣、主管会计工作负责人何永福及会计机构负责人（会计主管人员）王丽娟保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,281,486,116.84 1,236,298,596.30 3.66% 归属于上市公司股东的净资产 619,485,511.00 601,474,920.31 2.99% 资产负债率%（母公司） 51.08% 50.78% - 资产负债率%（合并） 51.47% 51.35% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 189,931,263.33 136,513,887.50 39.13% 归属于上市公司股东的净利润 17,325,367.25 3,315,648.63 422.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 691,936.46 3,179,606.68 -78.24% 经营活动产生的现金流量净额 -47,917,634.09 -77,233,760.43 37.96% 基本每股收益（元/股） 0.10 0.02 400.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.84% 0.79% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.11% 0.76% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明1、交易性金融资产 期末余额较上年期末余额增加20,117,779.20元，同比增长401.54%，主要系本期新增理财产品金额较多以及新增江山农商行股权投资所致。 2、应收票据 期末余额较上年期末余额减少1,291,584.59元，同比下降89.47%，主要系期末未到期的商业承兑汇票金额减少所致。 3、应收款项融资 期末余额较上年期末余额减少14,946,296.08元，同比下降60.94%，本期减少了用银行承兑汇票的借款质押所致。 4、预付款项 期末余额较上年期末余额增加18,132,261.71元，同比增长273.51%，主要系：1）公司抓住“双碳”政策以及“能效”提升产生的市场需求旺盛的有利时机，生产和销售呈稳定增长，预付款项金额相应增加；2）公司在手订单较多，为保障供货及时，订购的铜材、硅钢较多，预付款项增加所致。 5、其他应收款 期末余额较上年期末余额增加30,205,643.63元，同比增长609.91%，主要系本期处置开源路1-1号等的土地及建筑物及其他附属物等，应收收购补偿增加所致。 6、其他流动资产 期末余额较上年期末余额增加3,225,897.05元，同比增长254.08%，主要系期末预认证的进项税增加所致。 7、长期待摊费用 期末余额较上年期末余额减少6,221,465.21元，同比下降59.67%，主要系本期处置开源路1-1号等的土地及建筑物及其他附属物等所致。 8、合同负债 期末余额较上年期末余额增加10,623,137.91元，同比增长74.62%，主要系年初至本报告期期末销售订单增加，预收账款余额增加所致。 9、应交税费 期末余额较上年期末余额减少4,861,651.77元，同比下降50.47%，主要系根据所得税政策调整应纳税额所致。 10、其他应付款 期末余额较上年期末余额增加21,880,351.17元，同比增长620.22%，主要系本期收取发行限制性股票2000万元所致。 11、长期借款 期末余额较上年期末增加20,008,788.09元，同比增长69.85%，主要系本期处置开源路1-1号等的土地及建筑物及其他附属物等，部分抵押资产减少，通过长期借款置换部分抵押借款所致。 12、少数股东权益 期末余额较上年期末余额增加2,364,961.03元，主要系子公司科润智能控制（安徽）有限责任公司 本期收到少数股东投资款所致。 （二）利润表数据重大变化说明1、营业收入 一季度发生额较上年同期增加53,417,375.83元，同比增长39.13%。主要系：1）“双碳”政策的施行及“能效”提升产生较大的市场需求，公司持续优化生产经营，大力推进产品研发和创新，抓住市场有利时机，变压器等产品生产和销售增长极快。2）公司成功登陆北京证券交易所，产品品牌效应凸显，产品销售同比增长较快。 2、营业成本 一季度发生额较上年同期增加46,776,136.85元，同比增长41.88%。主要系：1）公司产品构成较为稳定，营业成本随营业收入增长而增长；2）铜、硅钢等大宗原材料价格持续高位运行，产品结转的原材料单价高于上年同期单价，导致一季度营业成本增长。 3、净利润 一季度发生额较上年同期增加14,070,267.65元，同比增长436.31%。主要系：1）本期处置开源路1-1号等的土地及建筑物及其他附属物等，结转资产处置收益同比增加17,116,227.13元；2）本期结转的财政补助同比增加1,947,717.67元；3）本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比减少2,487,670.22元，原因详见“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”。 4、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 一季度发生额较上年同期减少2,487,670.22元，同比下降78.24%。主要系：1）受限于招投标等因素，公司产品订单价格调整略滞后于原材料价格变动。随着近期大宗原材料价格持续攀升，以及前期原材料价格相对低位时获取的订单在本期结转收入，公司产品毛利率同比下降1.62个百分点，影响利润总额约308万元；2）本期期间费用同比增加811.52万元，原因详见“管理费用”、“研发费用”及“财务费用”；3）随着销售规模的增加，本期根据公司会计政策计提坏账准备、合同资产减值准备等同比增加272.17万元，原因详见“信用减值损失”、“资产减值损失”。 5、管理费用 一季度发生额较上年同期增加4,515,445.01元，同比增长50.37%。主要系：1）本期结转股权激励费用103.82万元；2）本期新增科润智能控制（安徽）有限责任公司、浙江科润智慧新能源设备有限公司、浙江瑞城电力科技有限公司等子公司，增加管理费用约90万元；3）其他方面管理费用增加257.72万元，主要系随着销售规模增加，公司的管理人员薪酬、中介咨询服务以及产品检测等费用增幅较大所致。 6、研发费用 一季度发生额较上年同期增加2,360,888.59元，同比增长42.91%。主要系本期研发项目加大研发投入所致。 7、财务费用 一季度发生额较上年同期增加677,839.69元，同比增长81.23%。主要系本期年产500万kVA节能型变压器生产线建设项目陆续完工转固，在建工程利息资本化停止所致。 8、其他收益 一季度发生额较上年同期增加1,947,717.67元，同比增长588.26%。主要系本期结转的财政补助增加所致。 9、投资收益 一季度发生额较上年同期增加248,214.13元，同比增长10291.19%。主要系套期保值期货投资收益增加所致。 10、信用减值损失 一季度发生额较上年同期增加794,650.85元，同比增长149.90%。主要系按照公司政策计提信用减值损失变化所致。 11、资产减值损失 一季度发生额较上年同期增加1,926,521.41元，同比增长450.26%。主要系按照公司政策计提资产减值损失变化所致。 12、资产处置收益 一季度发生额较上年同期增加17,116,227.13元，同比增长353562.89%。主要系本期处置开源路1-1号等的土地及建筑物及其他附属物等，结转资产处置收益所致。 13、营业外收入 一季度发生额较上年同期增加268,425.52元，同比增长70638.29%。主要系理赔收入增加所致。14、营业外支出 一季度发生额较上年同期减少76,271.00元，同比下降43.27%。主要系捐赠减少所致。15、所得税费用 一季度发生额较上年同期增加1,373,240.10元，同比增长182.86%。主要系：1）净利润同比增加，所得税费用相应增加；2）计提的信用减值损失及资产减值损失等导致所得税费用变动。 16、少数股东损益 一季度发生额较上年同期增加60,549.03元，主要系：1）本期子公司科润智能控制（安徽）有限责 任公司实现净损益结转少数股东损益变动；2）上年同期子公司贵州科润电力科技有限公司实现净损益 结转少数股东损益，本期无。 （三）现金流量表数据重大变化说明1、经营活动产生的现金流量净额 一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为-47,917,634.09元，较上年同期增加29,316,126.34元，公司经营活动现金流量净额变动及经营活动产生的现金流量净额与净利润相差较大，主要系：1）公司所处的行业特征是客户信用期较长，采购的信用期较短，在销售额增长较大的情况下，客户的欠款增加，导致客户回款的增长低于供应商付款的增长；2）一季度，铜、硅钢等大宗原材料价格持续高位运行，公司物资采购现金支付金额增长较快；3）公司生产、销售规模增长极快，获取的客户订单及期末在手订单金额较高，为保障公司生产经营平稳、有序开展，满足客户及时交货需求，基于锁价、保供应等因素考虑，公司订购、储备相当数额原材料、产成品，支付的物资采购资金增长较快；4）生产、经营规模扩大，支付职工薪酬以及其他经营性现金增幅较大。 2、投资活动产生的现金流量净额 一季度，公司投资活动产生的现金流量净额为-28,631,298.12元，较上年同期减少21,370,510.27元，主要系：1）本期处置开源路1-1号等的土地及建筑物及其他附属物等，导致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加35,791,096.75元；2）本期高端装备产业园、子公司科润智能控制（安徽）有限责任公司持续投资，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加22,510,258.04元；3）本期理财投资收回金额同比减少，理财投资支出金额同比增加，导致投资活动产生的现金流量净额同比减少35,117,779.20元。 3、筹资活动产生的现金流量净额 一季度，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加20,403,829.78元，同比增长96.64%，主要系：1）公司本期发行限制性股票，吸收投资收到的现金同比增加20,000,000.00元，本期吸收子 公司科润智能控制（安徽）有限责任公司少数股东投资2,395,200.00元；2）年初至本报告期末新增及 偿还银行贷款后融资净额增加，导致筹资活动产生的现金流量净额同比减少2,792,101.06元；3）本期 偿付利息等导致分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加809,915.08元。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产