科润智控：2023年三季度报告
科润智控 证券代码:834062 科润智能控制股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王荣、主管会计工作负责人何永福及会计机构负责人（会计主管人员）王丽娟保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,399,423,870.20 1,236,298,596.30 13.19% 归属于上市公司股东的净资产 642,142,311.82 601,474,920.31 6.76% 资产负债率%（母公司） 52.02% 50.81% - 资产负债率%（合并） 53.95% 51.35% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减 比例% 营业收入 735,381,420.87 607,095,367.53 21.13% 归属于上市公司股东的净利润 51,680,877.61 30,964,360.83 66.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,283,882.27 26,114,915.98 15.96% 经营活动产生的现金流量净额 -108,176,938.76 -169,302,065.85 36.10% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.21 33.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.28% 7.16% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.85% 6.04% - 项目 本报告期（2023年7-9月） 上年同期（2022年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 271,934,676.67 260,129,175.80 4.54% 归属于上市公司股东的净利润 19,777,277.19 16,565,460.60 19.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,043,147.08 16,070,836.89 18.50% 经营活动产生的现金流量净额 -81,157,168.16 -90,873,418.06 10.69% 基本每股收益（元/股） 0.11 0.10 10.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.14% 3.77% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.02% 3.66% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 97,529,046.70 -53.96% 主要系：1）公司去年募集资金等原因导致上年期末货币资金余额较高；2）期末生产旺季，支付货款较多等所致 交易性金融资产 8,975,885.36 79.15% 主要系本年新增江山农商行股权投资、增加期货保证金等所致。 应收票据 2,464,785.60 70.74% 主要系本年1-9月收取的应收票据变动所致。 应收账款 547,571,646.33 32.25% 主要系：1）本年1-9月公司收入增长较快，期末应收客户货款余额相应增长；2）公司主要销售变压器、高低压成套设备及户外成套设备等电气设备，所处的行业特征是项目建设周期较长、客户信用期较长，随着销售规模的增大，期末应收账款余额相应增加。 预付款项 21,958,627.80 231.23% 主要系：1）公司抓住“双碳”政策以及“能效”提升产生的市场需求旺盛的有利时机，生产和销售呈稳定增长，预付款项金额相应增加；2）公司在手订单较多，为保障供货及时，订购的铜材、硅钢较多，预付款项增加所致。 其他应收款 25,060,564.57 406.02% 主要系本年处置开源路1-1号土地及建筑物及其他附属物等资产，应收收购补偿增加所致。 合同资产 63,608,707.25 31.59% 同“应收账款”。 其他流动资产 4,965,964.70 291.13% 主要系期末预认证的进项税增加所致。 在建工程 71,468,220.78 99.35% 主要系科润智能控制（安徽）有限责任公司基建工程本期新增投入所致。 长期待摊费用 5,738,325.70 -44.96% 主要系本年处置开源路1-1号土地及建筑物及其他附属物等资产，长期待摊费用减少所致。 短期借款 247,752,312.52 41.00% 主要系公司产销两旺，通过短期借款满足营运资金需求。 其他应付款 23,015,701.97 552.40% 主要系本年发行限制性股票2,000万元收取购股款所致。 一年内到期的非流 动负债 20,534,104.67 -42.31% 主要系一年内到期的长期借款减少所致。 其他流动负债 5,939,117.72 72.75% 主要系随着销售规模增加，收到的预收款和预开票数额增加所致。 长期借款 89,450,723.65 212.27% 主要系：1）科润智能控制（安徽）有限责任公司本年新增项目贷款；2）今年1-9月部分基建项目根据投资进度新增项目贷款。 库存股 5,000,000.00 不适用 主要系本年公司向激励对象定向发行人民币A股普通股股票500万股，尚未达到行权条件。 少数股东权益 2,321,181.18 245,312.46% 主要系科润智能控制（安徽）有限责任公司今 年1-9月收到少数股东投资款所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 1,547,898.11 404.31% 主要系今年1-9月随着收入规模增加、资产处置等，缴纳的增值税增加，城建税、教育费及附加相应增加等所致。 管理费用 39,270,559.64 38.69% 主要系：1）今年1-9月结转股权激励费用；2）今年1-9月增加科润智能控制（安徽）有限责任公司、浙江科润智慧新能源有限公司、浙江瑞城电力科技有限公司等合并主体，增加管理费用；3）其他方面：随着公司经营规模增加，公司的人员薪酬等费用增幅较大所致。 研发费用 29,834,376.73 38.88% 主要系今年1-9月研发项目加大研发投入所致。 财务费用 5,554,564.36 39.62% 主要系:1）今年1-9月短期借款、长期借款等有息负债增幅较大，财务费用金额相应大幅增加；2）主要系今年1-9月年产500万kVA节能型变压器生产线建设项目陆续完工转资，在建工程借款利息资本化停止所致。 投资收益（损失以 “-”号填列） -256,526.24 -2,352.37% 主要系套期保值期货投资收益变动所致。 公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） -354,000.00 不适用 主要系期货保证金公允价值变动所致。 信用减值损失（损 失以“-”号填列） -7,024,238.13 31.05% 主要系按照公司政策计提信用减值损失变化所致。 资产减值损失（损 失以“-”号填列） -2,292,839.81 -115.83% 主要系按照公司政策计提资产减值损失变化所致。 资产处置收益（损 失以“-”号填列） 17,105,131.64 239,637.23% 主要系今年处置开源路1-1号土地及建筑物及其他附属物等，结转资产处置收益所致。 营业利润（亏损以 “-”号填列） 55,216,857.47 61.29% 主要系：1）今年1-9月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比增加；2）今年处置开源路1-1号等的土地及建筑物及其他附属物等，结转资产处置收益同比增加；3）今年1-9月结转的政府补助同比增加。 营业外收入 2,185,291.04 73,930.99% 主要系今年1-9月收到政府收储税差补给等所致。 营业外支出 530,460.68 -30.86% 主要系捐赠变动所致。 利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 56,871,687.83 69.92% 主要系：1）今年1-9月营业利润同比增加；2）今年1-9月营业外收入同比增加。 所得税费用 5,263,882.44 101.02% 主要系：1）净利润同比增加，所得税费用相应增加；2）计提的信用减值损失及资产减值损失等导致所得税费用变动。 净利润（净亏损以 “-”号填列） 51,607,805.39 67.28% 同“利润总额”。 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -73,072.22 35.00% 主要系：1）今年1-9月科润智能控制（安徽）有限责任公司净损益结转少数股东损益变动；2）上年同期贵州子公司净损益结转少数股东损益，本期无。 归属于母公司所有 者的净利润（净亏损以“-”号填列） 51,680,877.61 66.90% 同“利润总额”。 合并现金流量表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -108,176,938.76 36.10% 主要系：1）公司所处的行业特征是客户信用期较长，采购的信用期较短，在销售额增长较大的情况下，客户的欠款增加，导致客户回款的增长低于供应商付款的增长；2）今年1-9月期加大回款力度，客户回款情况较好，销售回款增幅大于营收增幅；3）今年1-9月，铜、硅钢等大宗原材料价格持续高位运行，近期价格呈下降趋势，但因高位运行时间较长，公司物资采购现金支付金额增长较快；4）公司生产、销售规模增长极快，获取的客户订单及期末在手订单金额较高，为保障公司生产经营平稳、有序开展，满足客户及时交货需求，基于锁价、保供应等因素考虑，公司订购、储备相当数额原材料、产成品，支付的物资采购资金增长较快；5）生产、经营规模扩大，支付职工薪酬以及其他经营性现金增幅较大。 投资活动产生的现金流量净额 -98,189,586.25 -59.44% 主要系：1）今年处置开源路1-1号土地及建筑物及其他附属物等，导致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加；2）今年1-9月年产500万kVA节能型变压器生产线建设项目、科润智能控制（安徽）有限责任公司持续投资，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加；3）今年1-9月理财投资收回及投资收益金额、理财投资支出金额同比增加，导致投资活动产生的现金流量净额同比减少。 筹资活动产生的现金流量净额 114,299,878.28 -46.64% 主要系：1）年初至本报告期末新增及偿还银行贷款后融资净额增加约2,500万元，导致筹资活动产生的现金流量净额同比增加；2）去年同期，公司在北交所上市，募集资金较多，今年1-9月吸收投资收到的现金同比减少约1.23亿元；3）今年1-9月偿付利息等导致分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 17,105,131.64 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,958,234.94 委托他人投资或管理资产
