大禹生物：2023年一季度报告
大禹生物 证券代码:871970 山西大禹生物工程股份有限公司 2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人闫和平、主管会计工作负责人燕雪野及会计机构负责人（会计主管人员）燕雪野保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 433,954,356.85 433,317,187.05 0.15% 归属于上市公司股东的净资产 355,169,924.58 358,178,557.34 -0.84% 资产负债率%（母公司） 17.99% 17.24% - 资产负债率%（合并） 18.16% 17.34% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 29,231,472.90 35,493,365.06 -17.64% 归属于上市公司股东的净利润 -3,006,966.31 8,936,436.40 -133.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -3,853,203.12 7,684,758.28 -150.14% 经营活动产生的现金流量净额 -7,646,015.20 -11,707,731.93 34.69% 基本每股收益（元/股） -0.05 0.22 -122.73% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -0.84% 4.10% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.08% 3.53% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、预付账款：期末金额较期初金额增加177.49万元，主要原因系：本期预付的果渣款、天然气款增加。 2、短期借款：期末金额较期初金额增加1,399.34万元，主要原因系：因流动资金所需，短期借款增加。 3、应付账款：期末金额较期初金额减少353.08万元，主要原因系：本期支付的原材料类应付款增加，导致应付账款下降。 4、合同负债：期末金额较期初金额增加264.25万元，主要原因系：2023年公司出台销售政策鼓励饲料类产品现款发货。 5、应交税费：期末金额较期初金额减少657.42万元，主要原因系：（1）销售收入下降且销售收入中饲料销售占比较高，饲料产品免征增值税，导致增值税销项税额减少；（2）项目建设导致增值税进项税额较大；（3）2023年一季度利润为负，导致企业所得税减少。 （二）利润表数据重大变化说明 1、营业收入：本期金额较上期金额减少626.19万元，主要原因系：受猪价持续低迷、非洲猪瘟影响，养殖户处于亏损状态，采购欲望不强。 2、营业成本：本期金额较上期金额增加631.45万元，主要原因系：本期销售收入中饲料销售占比较高，饲料毛利较低，导致营业成本增加。 3、税金及附加：本期金额较上期金额减少6.84万元，主要原因系：本期应交增值税较少，导致税金及附加减少。 4、营业外收入：本期金额较上期金额增加2.65万元，主要原因系：本期享受了残疾人税收减免政策。 5、净利润：本期金额较上期金额减少1,194.34万元，主要原因系：上期销售收入中毛利较高的微生态制剂产品销售占比较大，本期销售收入中毛利较低的饲料类产品销售占比较大，导致毛利润整体下滑。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额：本期金额较上期金额增加406.17万元，主要原因系：2023年公司出台销售政策鼓励饲料类产品现款发货。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期金额较上期金额减少1187.69万元，主要原因系：募投项目建设，导致固定资产投资增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额较上期金额减少611.23万元，主要原因系：本期偿还的短期借款增加。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 969,079.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,493.09 非经常性损益合计 995,572.72 所得税影响数 149,335.91 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 846,236.81 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 19,709,700 35.22% 0 19,709,700 35.22% 其中：控股股东、实际控制人 - - 0 - - 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 865,000 1.55% 0 865,000 1.55% 有限售条件股份 有限售股份总数 36,250,300 64.78% 0 36,250,300 64.78% 其中：控股股东、实际控制人 27,808,000 49.69% 0 27,808,000 49.69% 董事、监事、高管 1,520,000 2.72% 0 1,520,000 2.72% 核心员工 - - 0 - - 总股本 55,960,000 - 0 55,960,000 - 普通股股东人数 12,721 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数 量 1 闫和 境 26,623,000 0 26,623,000 47.58% 26,623,000 0 0 0 平 内自然人 2 苏州厚扬景桥投资管理有限公司－宁波梅山保税港区厚扬天灏股权投资中心（有限合伙） 其他 5,652,000 0 5,652,000 10.10% 5,652,000 0 0 0 3 孙明军 境内自然人 1,781,000 0 1,781,000 3.18% 0 1,781,000 0 0 4 彭水源 境内自然人 1,185,000 0 1,185,000 2.12% 1,185,000 0 0 0 5 任宁波 境内自然人 600,300 0 600,300 1.07% 600,300 0 0 0 6 招商银行股份有限公司 其他 600,000 0 600,000 1.07% 0 600,000 0 0 －大成北交所两年定期开放混合型证券投资基金 7 北京聚智投资管理有限公司 其他 600,000 0 600,000 1.07% 0 600,000 0 0 8 闫雷鹏 境内自然人 560,000 0 560,000 1.00% 560,000 0 0 0 9 山西大禹生物工程股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 559,600 0 559,600 1.00% 0 559,600 0 0 10 王小琴 境内自然人 504,923 25,259 530,182 0.95% 0 530,182 0 0 合计 38,665,823 25,259 38,691,082 69.14% 34,620,300 4,070,782 0 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：闫和平，彭水源；夫妻关系；闫和平，任宁波；舅甥关系；闫和平，闫雷鹏；叔侄关系。 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-011 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 2023-025 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2022-008 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1.买原材料、燃料、动力，接受劳务 3,000,000.00 136,956.40 2.销售产品、商品，提供劳务 8,000,000.00 807,726.29 3.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型4.其他 100,000,000.00 8,000,000.00 √适用□不适用 1、日常性关联交易的预计及执行情况2、已披露的承诺事项 已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，报告期内，承诺人均正常履行上述承诺，不存在违反承诺的情形。 3、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 资产名称 资产类别 权利受限 账面价值 占总资产比例 发生原因 房屋建筑物 固定资产 抵押 94,111,096.43 21.69% 抵押借款 土地使用权 无形资产 抵押 10,239,513.91 2.36% 抵押借款 合计 104,350,610.34 24.05% 第四节财务会计报告 一、财务报告的审计情况 否 是否审计 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产：货币资金 34,428,100.42 45,112,911.72 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 500,000.00 600,000.00 应收账款 18,050,106.46 20,901,640.10 应收款项融资预付款项 3,730,974.59 1,956,092.05 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 104,928.96 92,483.96 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 36,250,668.88 33,751,160.28 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,976,003.13 2,709,645.22 流动资产合计 96,040,782.44 105,123,933.33 非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 固定资产 168,780,796.16 167,657,563.77
