大禹生物：2022年第三季度报告

大禹生物 证券代码:871970 山西大禹生物工程股份有限公司 2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件10 第四节财务会计报告12 释义 释义项目 释义 本公司、公司、大禹生物、股份公司 指 山西大禹生物工程股份有限公司 报告期、本期 指 2022年1月1日至2022年9月30日 子公司、标谱 指 山西标谱通用质检技术服务有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 厚扬天灏 指 宁波梅山保税港区厚扬天灏股权投资中心（有限合伙） 大成基金 指 招商银行股份有限公司－大成北交所两年定期开放混合型证券投资基金 聚智投资 指 北京聚智投资管理有限公司 丹桂顺 指 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人闫和平、主管会计工作负责人燕雪野及会计机构负责人（会计主管人员）燕雪野保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会办公室 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 大禹生物 证券代码 871970 行业 制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造业（C149）-食品及饲料添加剂制造（C1495） 法定代表人 闫和平 董事会秘书 燕雪野 注册资本（元） 55,960,000 注册地址 山西省运城市芮城县永乐南路开发区西侧（丽都大酒店南） 办公地址 山西省运城市芮城县永乐南路开发区西侧大禹生物 保荐机构 安信证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 406,038,834.29 296,502,885.46 36.94% 归属于上市公司股东的净资产 354,921,641.28 213,250,634.16 66.43% 资产负债率%（母公司） 12.43% 27.89% - 资产负债率%（合并） 12.59% 28.08% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 96,125,595.93 111,291,244.42 -13.63% 归属于上市公司股东的净利润 11,731,517.27 14,812,801.13 -20.80% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,249,562.22 12,268,647.74 -40.91% 经营活动产生的现金流量净额 9,041,300.56 17,338,376.13 -47.85% 基本每股收益（元/股） 0.25 0.36 -30.56% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.22% 7.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.61% 6.60% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 36,725,823.02 33,708,486.57 8.95% 归属于上市公司股东的净利润 3,887,300.91 3,360,055.59 15.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,961,004.37 1,978,778.89 -0.90% 经营活动产生的现金流量净额 6,928,981.69 -772,005.58 997.53% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.08 -12.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.10% 1.76% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.55% 1.03% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金：本期期末金额较上期期末金额增加3,836.25万元，增长103.82%，主要原因系：本期公开发行股票1,500万股，募集资金15,000.00万元，截止期末募集资金尚未支出完毕，导致货币资金期末余额较大。 2、预付账款：本期期末金额较上期期末金额增加130.83万元，增长75.48%，主要原因系：公司预付的天然气和原材料款增加。 3、其他应收款：本期期末金额较上期期末金额增加5.96万元，增长59.46%，主要原因系：子公司标谱参与招标缴纳的招标保证金。 4、存货：本期期末金额较上期期末金额增加678.45万元，增长30.98%，主要原因系：公司根据市场行情备货，导致期末库存商品、自制半成品、在产品增加。 5、在建工程：本期期末金额较上期期末金额增加2,477.34万元，增长1217.13%，主要原因系：募投项目微生态制剂产业化项目基础建设工程增加。 6、其他非流动资产：本期期末金额较上期期末金额增加4,939.34万元，增长300.92%，主要原因系：报告期内募投项目微生态制剂产业化项目开始建设，预付的工程款、设备款增加。 7、短期借款：本期期末金额较本期期初金额减少2,308.26万元，主要原因系：公司流动资金充足，归还了银行短期借款。 8、合同负债：本期期末金额较上期期末金额增加140.65万元，增长389.71%，主要原因系：（1）公司新增牛羊、禽、水产产品，实行先款后货政策；（2）报告期末部分直销客户先款后货，货物尚未发出。 （二）利润表数据重大变化说明 1、财务费用：本期金额较上年同期金额减少90.58万元，减少68.65%，主要原因系：本期短期借款金额较上年同期减少，导致利息费用减少。 2、信用减值损失：本期金额较上年同期金额减少106.44万元，主要原因系：公司加强应收账款的催收，1年以上的应收账款金额下降，导致本期应收账款计提的坏账准备减少。 3、营业外收入：本期金额较上年同期金额增加158.72万元，主要原因系：本期收到山西省地方金 融监督管理局及芮城县人民政府上市奖励150.00万元。 4、营业外支出：本期金额较上年同期金额减少37.51万元，主要原因系：上年同期存在原材料报废情况。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额：本期金额较上期金额减少829.71万元，主要原因系：（1）本期销售收入减少，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少；（2）本期收到的政府补助资金较 去年同期减少。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期金额较上期金额减少4,761.00万元，主要原因系：报告期内募投项目微生态制剂产业化项目开始建设，支付的工程款、设备款增加。 3、筹资活动产生的现金流量金额：本期金额较上期金额增加12,636.99万元，主要原因系：本期公 开发行股票1,500万股，募集资金15,000.00万元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,194,733.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,154.52 非经常性损益合计 5,272,888.30 所得税影响数 790,933.25 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 4,481,955.05 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 三、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 16,619,700 29.70% 0 16,619,700 29.70% 其中：控股股东、实际控制人 - - - 董事、监事、高管 - - - 核心员工 870,000 1.55% -5,000 865,000 1.55% 有限售条件股份 有限售股份总数 39,340,300 70.30% 0 39,340,300 70.30% 其中：控股股东、实际控制人 27,808,000 49.69% 0 27,808,000 49.69% 董事、监事、高管 1,610,000 2.88% 0 1,610,000 2.88% 核心员工 - - - - - 总股本 55,960,000 - 0 55,960,000 - 普通股股东人数 14,228 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数 量 1 闫和平 境内自然人 26,623,000 0 26,623,000 47.58% 26,623,000 0 0 0 2 厚扬天灏 其他 5,652,000 0 5,652,000 10.10% 5,652,000 0 0 0 3 孙明军 境内自然人 1,132,977 462,200 1,595,177 2.85% 0 1,595,177 0 0 4 彭水源 境内自然人 1,185,000 0 1,185,000 2.12% 1,185,000 0 0 0 5 任宁波 境内自然人 600,300 0 600,300 1.07% 600,300 0 0 0 6 大成基金 其他 600,000 0 600,000 1.07% 600,000 0 0 0 7 聚智投资 境内非国有法人 600,000 0 600,000 1.07% 600,000 0 0 0 8 闫雷鹏 境内自然人 560,000 0 560,000 1.00% 560,000 0 0 0 9 刘泽荣 境内自然人 470,000 -5,000 465,000 0.83% 0 465,000 0 0 10 丹桂顺 其他 450,000 0 450,000 0.80% 450,000 0 0 0 合计 - 37,873,277 457,200 38,330,477 68.50% 36,270,300 2,060,177 0 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东闫和平，股东彭水源：夫妻关系；股东闫和平，股东任宁波：舅甥关系；股东闫和平，股东闫雷鹏：叔侄关系。其他股东之间无关联关系。 四、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 9 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及