惠丰钻石：2023年一季度报告

惠丰钻石 证券代码:839725 证券代码：839725证券简称：惠丰钻石公告编号：2023-048 柘城惠丰钻石科技股份有限公司 2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王来福、主管会计工作负责人李秀英及会计机构负责人（会计主管人员）李梦雅保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 864,912,688.69 825,768,492.99 4.74% 归属于上市公司股东的净资产 605,207,947.34 587,569,821.33 3.00% 资产负债率%（母公司） 23.10% 21.23% - 资产负债率%（合并） 29.14% 28.00% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 108,762,814.62 74,251,187.16 46.48% 归属于上市公司股东的净利润 17,566,208.21 13,655,153.56 28.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,683,230.31 12,682,227.44 15.78% 经营活动产生的现金流量净额 -70,195,527.25 1,878,313.62 - 基本每股收益（元/股） 0.19 0.20 -5.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.95% 6.65% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.46% 6.18% - 财务数据重大变动原因： （一）资产负债表数据重大变化说明： 1、交易性金融资产期末余额8,041.54万元，比期初下降38.76%，主要是闲置资金用于银行理财金额减少所致； 2、应收款项融资期末余额41.57万元，比期初下降97.16%，主要是期末重分类至应收款项融资的应收票据减少所致； 3、预付账款期末余额9,151.67万元，比期初增加9,031.71万元，主要是原材料预付款增加所致； 4、其他流动资产期末余额382.00万元，比期初下降37.04%，主要是待抵扣进项税减少所致； 5、其他非流动资产期末余额1,291.45万元，比期初增长378.65%，主要是支付研发技术及设备款项增加所致； 6、短期借款期末余额940.95万元，比期初下降34.72%，主要是银行贷款减少所致； 7、应付账款期末余额1,193.77万元，比期初增长34.06%，主要是应付设备和材料款增加所致； √适用□不适用 8、应付票据期末余额13,371.00万元，比期初增长43.70%，主要是公司采购金额及票据结算金额增加所致； 9、合同负债期末余额153.29万元，比期初下降31.80%，主要是预收的客户货款减少所致； 10、应交税费期末余额279.96万元，比期初下降66.97%，主要是缴纳第四季度企业所得税和待认证进项税额增加所致； 11、一年内到期的非流动负债期末余额是232.68万元，比期初下降46.33%，主要是长期借款减少所致； 12、递延收益期末余额259.49万元，比期初下降44.09%，主要是本期确认其他收益增加所致。 （二）利润表数据重大变化说明： 1、报告期营业收入10,876.28万元，比上年同期增长46.48%，主要是市场景气度持续向好，第三代半导体、特种陶瓷、开采及勘探等产品销售收入大幅增加所致； 2、报告期营业成本8,319.15万元，比上年同期增长62.88%，主要是收入增加和直接材料成本上涨所致； 3、报告期销售费用115.78万元，比上年同期增长55.65%，主要是业务奖金及国外市场的参展费用增加所致； 4、报告期财务费用-19.65万元，比上年同期下降355.75%，主要是报告期银行贷款利息减少和固定收益理财收益增加所致； 5、报告期其他收益226.78万元，比上年同期增长107.18%，主要是报告期递延收益确认其他收益增加所致； 6、报告期投资收益103.87万元，比上年同期增加103.68万元，主要是闲置资金理财实际取得的收益增加所致； 7、报告期信用减值损失0.69万元，比上年同期下降105.84%，主要是报告期销售回款增加所致； 8、报告期资产减值损失201.77万元，比上年同期减少209.87万元，主要是报告期有减值迹象的存货减少所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明： 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少7,207.38万元，下降3,837.16%，主要是生产规模增大，用于购买原材料预付款增加所致； 2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加2,368.50万元，增长689.63%，主要是用于闲置资金用于理财的金额减少所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少1,200.65万元，下降1,070.70%，主要是偿还银 行贷款所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,267,805.58 （3）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,140,879.12 （4）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,359.39 非经常性损益合计 3,400,325.31 所得税影响数 510,048.80 少数股东权益影响额（税后） 7,298.61 非经常性损益净额 2,882,977.90 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 22,004,000 23.84% 4,400,000 26,404,000 28.61% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 70,296,000 76.16% -4,400,000 65,896,000 71.39% 其中：控股股东、实际控制人 60,060,000 65.07% - 60,060,000 65.07% 董事、监事、高管 300,000 0.33% - 300,000 0.33% 核心员工 840,000 0.91% - 840,000 0.91% 总股本 92,300,000 - 0 92,300,000 - 普通股股东人数 5,050 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份 数量 期末持有的司法冻结股份数 量 1 王来福 境内自然人 58,220,000 0 58,220,000 63.08% 58,220,000 0 0 0 2 商丘克拉创业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 4,696,000 0 4,696,000 5.09% 4,696,000 0 0 0 3 寇景利 境内自然人 1,840,000 0 1,840,000 1.99% 1,840,000 0 0 0 4 华夏银行股份有限公司-广发北交所精选两年定期开放混合型证券投资基金 基金、理财产品 1,049,032 0 1,049,032 1.14% 0 1,049,032 0 0 5 刘建存 境内自然人 1,046,300 0 1,046,300 1.13% 0 1,046,300 0 0 6 河南润柘投资集团有限公司 国有法人 1,000,000 0 1,000,000 1.08% 0 1,000,000 0 0 7 北京天科合达半导体股份有限公司 国有法人 700,000 0 700,000 0.76% 0 700,000 0 0 8 中国农业银行股份有限公司-华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 基金、理财产品 569,729 0 569,729 0.62% 0 569,729 0 0 9 北京金长川资本管理有限公司-嘉兴金长川贰号股权投资合伙企业（有限合伙） 基金、理财产品 500,000 0 500,000 0.54% 0 500,000 0 0 10 招商银行股份有限公司-泰康新锐成长混合型证券投资基金 基金、理财产品 306,181 124,243 430,424 0.47% 0 430,424 0 0 合计 69,927,242 124,243 70,051,485 75.90% 64,756,000 5,295,485 0 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人王来福与寇景利为夫妻关系；王来福是克拉创业的执行事务合伙人，并持有克拉创业89.875%的股份。 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 是 已事前及时履行 是 2023-019 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-030 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 是 已事前及时履行 是 2023-006 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2021-008 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 2022-130 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2023-030 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、对外提供借款事项（公告编号：2023-019）：2023年3月8日公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司提供无息借款以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金2,800万元向全资子公司河南省惠丰金刚石有限公司提供无息借款，用于募集资金投资项目“研发