惠丰钻石：2023年三季度报告

证券代码：839725证券简称：惠丰钻石公告编号：2023-088 惠丰钻石 证券代码:839725 惠丰钻石股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王来福、主管会计工作负责人李秀英及会计机构负责人（会计主管人员）李梦雅保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 838,589,512.75 827,355,216.11 1.36% 归属于上市公司股东的净资产 623,407,588.07 587,628,401.62 6.09% 资产负债率%（母公司） 15.86% 21.33% - 资产负债率%（合并） 24.74% 28.13% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 379,946,382.32 318,092,661.44 19.45% 归属于上市公司股东的净利润 49,837,817.40 58,822,672.01 -15.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,646,476.70 55,247,950.03 -21.00% 经营活动产生的现金流量净额 -70,995,691.55 -72,262,378.77 -1.75% 基本每股收益（元/股） 0.54 1.63 -66.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.18% 19.55% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.16% 18.36% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 112,081,292.14 130,317,736.21 -13.99% 归属于上市公司股东的净利润 10,013,235.44 20,176,711.27 -50.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,438,199.97 18,503,006.19 -59.80% 经营活动产生的现金流量净额 -25,250,095.21 -77,411,646.31 -67.38% 基本每股收益（元/股） 0.11 0.49 -77.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.61% 4.33% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.19% 3.97% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 58,221,596.30 -62.83% 募集资金的陆续投入及银行承兑汇票保证金到 期兑付 应收账款 181,318,667.72 50.10% 一年内账龄的应收账款增加 预付款项 20,390,240.93 1,599.71% 原、辅材料等的预付款增加 其他流动资产 1,515,557.09 -75.02% 待认证的进项税减少 固定资产 122,208,830.42 43.19% 生产及研发设备、设施的增加 递延所得税资产 21,201,556.85 70.08% 减值准备金、可弥补亏 损的增加 其他非流动资产 904,972.01 -66.46% 预付设备款等减少 短期借款 29,523,888.87 104.81% 银行贷款增加 应付票据 62,040,167.34 -33.32% 本年到期的票据增加 应付账款 24,839,358.92 178.94% 应付设备、材料款增加 应交税费 3,563,571.56 -57.96% 支付上年度缓交的各项税款 一年内到期的非流动负债 10,455,686.85 141.17% 一年内到期的长期借款增加 其他流动负债 46,939,359.42 -32.31% 已背书支付且未到期应 收票据减少 递延收益 2,413,978.03 -47.99% 政府补助项目确认当期损益 递延所得税负债 14,792,866.42 61.51% 享受固定资产一次性扣除相关优惠政策而形成的暂时性纳税差异增加 减:库存股 4,988,288.46 - 公司回购股份形成 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业成本 280,271,969.06 30.26% 收入及成本费用等增加 税金及附加 1,118,509.68 30.87% 营业收入等增加所致 销售费用 4,275,773.19 73.71% 收入及销售相关会费、 差旅等增加 研发费用 25,944,951.04 62.09% 为推进研发进度，在研发人员、研发设备等方面投入大幅增加 财务费用 -1,073,069.14 -399.57% 银行贷款规模减小及贷款利率的小幅降低致使贷款利息减少和活期存 款利息收入增加 其他收益 5,689,773.78 35.51% 政府补助项目确认当期 损益 投资收益 1,859,079.16 736.72% 闲置募集资金进行银行 理财取得的收益增加 所得税费用 4,582,744.37 -40.03% 利润额减少 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 量净额 -70,995,691.55 -1.75% 和上年同期基本持平 投资活动产生的现金流 量净额 2,520,115.43 -101.63% 收回闲置资金理财的金 额所致 筹资活动产生的现金流 量净额 -838,425.41 -100.27% 主要是上年同期收到募 集资金款项的影响 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分(2)计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,689,773.78 (3)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,801,189.35 (4)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -167,598.42 非经常性损益合计 7,323,364.71 所得税影响数 1,098,504.71 少数股东权益影响额（税后） 33,519.30 非经常性损益净额 6,191,340.70 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 10,878,824.36 12,465,547.48 递延所得税负债 7,633,195.85 9,158,846.60 所得税费用 7,677,407.17 7,641,755.60 归属于母公司所有 58,789,320.96 58,822,672.01 者的净利润少数股东损益 1,282,689.81 1,284,990.33 未分配利润 181,625,912.70 181,681,787.35 盈余公积 20,794,974.19 20,797,679.83 少数股东权益 7,023,087.83 7,025,579.91 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 26,404,000 28.61% 15,673,762 42,077,762 45.59% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 14,985,000 14,985,000 16.24% 董事、监事、高管 0 0.00% 125,000 125,000 0.14% 核心员工 0 0.00% 395,000 395,000 0.43% 有限售条件股份 有限售股份总数 65,896,000 71.39% -15,673,762 50,222,238 54.41% 其中：控股股东、实际控制人 60,060,000 65.07% -14,985,000 45,075,000 48.84% 董事、监事、高管 300,000 0.33% -125,000 175,000 0.19% 核心员工 840,000 0.91% -395,000 445,000 0.48% 总股本 92,300,000 - 0 92,300,000 - 普通股股东人数 4,322 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 王来福 境内自然人 58,220,000 0 58,220,000 63.08% 43,665,000 14,555,000 2 商丘克拉创业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 4,696,000 0 4,696,000 5.09% 4,527,238 168,762 3 寇景利 境内自然人 1,840,000 0 1,840,000 1.99% 1,410,000 430,000 4 刘建存 境内自然人 1,066,758 0 1,066,758 1.16% 0 1,066,758 5 河南润柘投资集团有限公司 国有法人 1,000,000 0 1,000,000 1.08% 0 1,000,000 6 交通银行股份有限公司-南方北交所精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 基金、理财产品 560,944 293,533 854,477 0.93% 0 854,477 7 开源证券股份有限公司 国有法人 893,801 -89,074 804,727 0.87% 0 804,727 8 北京天科合达半导体股份有限公司 国有法人 700,000 0 700,000 0.76% 0 700,000 9 侯守山 境内自然人 378,968 205,804 584,772 0.63% 0 584,772 10 北京金长川资本管理有限公司-嘉兴金长川贰号股权投资合伙企业（有限合伙） 基金、理财产品 500,000 0 500,000 0.54% 0 500,000 合计 - 69,856,471 410,263 70,266,734 76.13% 49,602,238 20,664,496 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人王来福与寇景利为夫妻关系；王来福是克拉创业的执行事务合伙人，并持有克拉创业89.875%的股份。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重