惠丰钻石：2023年年度报告

证券代码：839725证券简称：惠丰钻石公告编号：2024-009 公司年度大事记 2023年2月3日，根据河南省科学技 术厅下发的《关于认定建设2022年度河南省工程技术研究中心的通知》（豫科实[2023]1号），全资子公司河南省惠丰金刚石有限公司申报的“河南省大尺寸功能金刚石工程技术研究中心”，经过专家评审和网上公示等程序，正式获得河南省工程技术研 究中心的认定。 2023年6月12日，控股子公司河南克拉钻石有限公司被河南省科技厅授予“瞪羚企业”称号，政府大力支持和鼓励创新型“瞪羚企业”，在政策和规定上给予相关支持，更大范围的促进了“瞪羚企业”快速成长。通过“瞪羚企业”的塑造，在一定程度上加快了创新引领型企业的 发展。 2023年11月，河南省发改委公示了省企业技术中心名单，惠丰钻石股份有限公司顺利通过“省企业技术中心”认定。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况6 第三节会计数据和财务指标9 第四节管理层讨论与分析12 第五节重大事件43 第六节股份变动及股东情况48 第七节融资与利润分配情况52 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况55 第九节行业信息60 第十节公司治理、内部控制和投资者保护61 第十一节财务会计报告68 第十二节备查文件目录156 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王来福、主管会计工作负责人李秀英及会计机构负责人（会计主管人员）李梦雅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 √是□否 1、未按要求披露的事项及原因 基于客户及供应商保密性，免于披露客户及供应商的名称。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、惠丰钻石 指 惠丰钻石股份有限公司 惠丰金刚石 指 河南省惠丰金刚石有限公司 克拉钻石、控股子公司 指 河南克拉钻石有限公司 克拉创业、合伙企业 指 商丘克拉创业管理中心（有限合伙） 金刚石研究院 指 河南省功能金刚石研究院有限公司 惠丰半导体 指 深圳惠丰半导体材料有限公司 保荐机构、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 公司章程、章程 指 《惠丰钻石股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 报告期、本期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 上期、上年同期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司概况 一、基本信息 证券简称 惠丰钻石 证券代码 839725 公司中文全称 惠丰钻石股份有限公司 英文名称及缩写 HuifengDiamondco.,LTD 法定代表人 王来福 二、联系方式 董事会秘书姓名 万磊 联系地址 柘城县产业集聚区北海路10号 电话 0371-88883001 传真 0370-7277688 董秘邮箱 wl@hfdiamond.com 公司网址 www.hfdiamond.com 办公地址 柘城县产业集聚区北海路10号 邮政编码 476200 公司邮箱 info@hfdiamond.com 三、信息披露及备置地点 公司年度报告 2023年年度报告 公司披露年度报告的证券交易所网站 www.bse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（www.cs.com.cn）、上海证券报（www.cnstock.com）、证券时报（www.stcn.com） 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 四、企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 上市时间 2022年7月18日 行业分类 C制造业-30非金属矿物制品业-309石墨及其他非金属矿物制品制造-3099其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 金刚石微粉、金刚石破碎整形料及功能性金刚石 普通股总股本（股） 92,300,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 控股股东为王来福 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王来福、寇景利，无一致行动人 五、注册变更情况 √适用□不适用 项目 内容 统一社会信用代码 91411424725844817K 注册地址 河南省商丘市柘城县产业集聚区北海路10号 注册资本（元） 92,300,000 为更好的适应公司发展需要，结合公司发展战略规划及实际运营管理所需。公司将中文名称由“柘城惠丰钻石科技股份有限公司”变更为“惠丰钻石股份有限公司”，已于2023年4月28日完成变更公司名称的工商变更登记，并取得柘城县市场监督管理局核发的《营业执照》。 六、中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 签字会计师姓名 王金峰、靳朋飞 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 银河证券 办公地址 北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦 保荐代表人姓名 李雪斌、王兴华 持续督导的期间 2022年7月18日-2025年12月31日 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 根据《惠丰钻石股份有限公司2021年股权激励计划（草案）》，公司核心员工罗俊限制性股票激励计划解除限售条件未成就，其不具备激励资格，因此公司决定对其已获授但尚未解除限售的限制性股票50,000股进行回购注销。公司于2023年11月10日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会 第十二次会议，审议通过《关于回购注销2021年股权激励计划部分限制性股票方案的议案》，并经2023 年第二次临时股东大会审议通过。 报告期后，公司通过股份回购专用证券账户，共回购股份50,000股，占回购前公司总股本的比例为0.0542%。公司已在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完毕上述50,000股回购股份的注销手续。本次回购股份注销完成前，公司股份总额为92,300,000股，本次回购股份注销完成后，公司 股份总额为92,250,000股，公司剩余库存股610,000股。公司将按照规定办理减资及工商变更登记手 续，并申领新的营业执照。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 单位：元 2023年 2022年 本年比上年增 减% 2021年 营业收入 495,517,175.85 431,442,552.86 14.85% 219,334,746.67 毛利率% 27.28% 29.50% - 41.10% 归属于上市公司股东的净利润 69,883,182.35 73,531,271.34 -4.96% 56,047,336.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 62,710,624.50 68,419,039.44 -8.34% 48,240,619.62 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 11.34% 19.75% - 32.51% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.18% 18.37% - 27.98% 基本每股收益 0.76 0.95 -20.00% 0.84 二、营运情况 单位：元 2023年末 2022年末 本年末比上年 末增减% 2021年末 资产总计 866,588,457.17 827,355,216.11 4.74% 347,236,839.48 负债总计 217,824,137.75 232,701,234.58 -6.39% 143,238,103.64 归属于上市公司股东的净资产 640,555,211.35 587,628,401.62 9.01% 198,471,974.67 归属于上市公司股东的每股净资产 6.94 6.37 8.95% 5.92 资产负债率%（母公司） 13.99% 21.23% - 36.25% 资产负债率%（合并） 25.14% 28.13% - 41.26% 流动比率 4.16 3.40 22.35% 2.35 2023年 2022年 本年比上年增 减% 2021年 利息保障倍数 82.23 59.38 - 25.86 经营活动产生的现金流量净额 -46,114,047.65 -43,020,112.13 -7.19% 25,329,852.11 应收账款周转率 3.41 4.49 - 3.76 存货周转率 1.57 1.92 - 1.27 总资产增长率% 4.74% 138.27% - 28.26% 营业收入增长率% 14.85% 96.71% - 53.93% 净利润增长率% -5.28% 31.71% - 73.40% 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 公司于2024年2月27日披露的《惠丰钻石股份有限公司2023年年度业绩快报》公告，公告所载 2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。 √适用□不适用 项目 业绩快报 年度报告 变动比例 营业收入 495,517,175.85 495,517,175.85 0.00% 归属于上市公司股东的利润 69,951,180.78 69,883,182.35 -0.10% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 60,330,701.39 62,710,624.50 3.94% 基本每股收益 0.76 0.76 0.00% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 11.35% 11.34% - 加权平均净资产收益率%（扣后前） 9.79% 10.18% - 总资产 866,588,457.17 866,588,457.17 0.00% 归属于上市公司股东的所有者权益 640,623,209.78 640,555,211.35 -0.01% 股本 92,300,000.00 92,300,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 6.94 6.94 0.00% 五、2023年分季度主要财务数据 单位：元 项目 第一季度 （1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 108,762,814.62 159,102,275.56 112,081,292.14 115,570,793.53 归属于上市公司股东的净利润 17,566,208.21 22,258,373.75 10,013,235.44 20,045,364.95 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,683,230.31 21,525,046.42 7,438,199.97 19,064,147.80 季度数据与已披露定期报告数