锦波生物：2024年一季度报告

证券简称 证券代码:832982 山西锦波生物医药股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨霞、主管会计工作负责人薛芳琴及会计机构负责人（会计主管人员）王凯丽保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,525,478,803.30 1,434,538,371.98 6.34% 归属于上市公司股东的净资产 1,055,043,172.05 953,673,356.15 10.63% 资产负债率%（母公司） 28.18% 30.81% - 资产负债率%（合并） 30.87% 33.56% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 225,500,687.12 128,061,724.54 76.09% 归属于上市公司股东的净利润 101,369,815.90 43,004,346.12 135.72% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 97,792,975.28 40,347,476.86 142.38% 经营活动产生的现金流量净额 104,883,073.28 12,117,259.81 765.57% 基本每股收益（元/股） 1.49 0.69 115.94% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 10.09% 9.31% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.74% 8.74% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 应收票据 14,351,861.49 528.37% 主要系本期收到客户银行承兑汇票增加所致。 预付款项 24,376,013.45 34.16% 主要系本期加大研发项目投入力度，增加预付研发项目款；生产规模扩大,材料、品牌宣传预付款增加所致。 开发支出 50,301,794.09 93.76% 主要系本期第三类医疗器械产品研发及广谱抗冠状病毒新药研发项目持续增加投入所致。 其他非流动资产 18,001,085.73 61.50% 主要系本期产业园建设项目预付机器设备款增 加所致。 合同负债 39,325,062.94 58.70% 主要系本期预收货款增加所致。 应付职工薪酬 22,911,135.90 -32.10% 主要系上年末计提年终奖所致。 其他流动负债 1,859,236.53 -44.23% 主要系上年末不符合终止确认的银行承兑汇票到期转回所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 225,500,687.12 76.09% 主要系公司通过加大品牌宣传、产品市场教育及推广力度，深耕现有客户并不断拓展新客户，同时公司积极研发新产品及产品升级，优化并完善产品矩阵，销售规模大幅增长所致。 营业成本 18,272,718.26 41.77% 主要系本期随着销售收入增加，营业成本同向增加所致。 销售费用 53,972,433.41 78.27% 主要系本期随着公司销售规模持续增长，一方面公司扩充销售团队，销售人员薪酬及费用增加；另一方面公司加大品牌推广力度，宣传推广费用增加所致。 管理费用 24,450,782.55 30.97% 主要系本期管理人员数量、薪酬及中介服务费增加所致。 信用减值损失 327.49 -100.01% 主要系本期应收账款收回计提减值减少所致。 资产减值损失 -652,561.76 140.22% 主要系本期计提存货跌价准备增加所致。 其他收益 4,009,512.75 35.47% 主要系本期享受先进制造业企业增值税加计抵减5%所致。 投资收益 216,232.88 162.44% 主要系本期因参股公司杭州德锦生物科技有限公司投资成本已减至为零未确认投资收益所致。 所得税费用 16,692,948.38 116.47% 主要系本期销售规模扩大，利润总额较上年同 期大幅增长所得税同向增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 104,883,073.28 765.57% 主要系本期销售收入及净利润增长，现金净流入增加所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -32,989,212.49 59.11% 主要系本期银行理财投资减少所致 筹资活动产生的现金流 量净额 -18,435,122.33 -165.08% 主要系本期归还金融机构借款所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,832,705.46 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 216,232.88 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,543.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 176,807.29 非经常性损益合计 4,210,202.41 所得税影响数 633,277.16 少数股东权益影响额（税后） 84.63 非经常性损益净额 3,576,840.62 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 23,658,389 34.75% 0 23,658,389 34.75% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 484,118 0.71% 6,735 490,853 0.72% 有限售条件股份 有限售股份总数 44,427,611 65.25% 0 44,427,611 65.25% 其中：控股股东、实际控制人 40,098,800 58.89% 0 40,098,800 58.89% 董事、监事、高管 3,241,854 4.76% 0 3,241,854 4.76% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 68,086,000 - 0 68,086,000 - 普通股股东人数 2,703 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 杨霞 境内自然人 40,098,800 0 40,098,800 58.89% 40,098,800 0 2 中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 817,692 485,421 1,303,113 1.91% 0 1,303,113 3 金雪坤 境内自然人 1,303,000 0 1,303,000 1.91% 1,303,000 0 4 任先炜 境内自然人 1,406,087 -176,293 1,229,794 1.81% 0 1,229,794 5 山西科技创新城投资开发有限公司 国有法人 1,079,776 -133,661 946,115 1.39% 0 946,115 6 陆晨阳 境内自然人 942,453 0 942,453 1.38% 942,453 0 7 李万程 境内自 857,841 0 857,841 1.26% 857,841 0 然人 8 全国社保基金一零九组合 其他 389,352 323,409 712,761 1.05% 0 712,761 9 中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 353,977 322,505 676,482 0.99% 0 676,482 10 刘丽萍 境内自 然人 792,733 -154,896 637,837 0.94% 0 637,837 合计 - 48,041,711 666,485 48,708,196 71.53% 43,202,094 5,506,102 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东刘丽萍是股东任先炜的兄嫂。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2021-042 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 - 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2023-018 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 - 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2019-046；2021-085 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、上述“对外担保事项”系公司为交通银行贷款向山西省融资担保有限公司提供反担保的事项，担保时间为2022年3月3日至2028年3月3日，截至2024年3月31日，担保余额为24,986,300元。 2、上述“员工持股计划”系公司部分高级管理人员、核心员工以设立专项资产管理计划的方式参与公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市战略配售事项,具体内容请详见公司于2023 年4月14日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《山西锦波生物医药股份有限公司关于公司部分高级管理人员、核心员工以设立专项资产管理计划参与向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市战略配售的公告》。截至报告期末，上述员工持股计划尚在实施过程中。 3、承诺的具体内容详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《招股说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。 4、上述“资产被抵押