芯原股份：2024年第一季度报告

证券代码：688521证券简称：芯原股份 芯原微电子（上海）股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人WayneWei-MingDai（戴伟民）、主管会计工作负责人施文茜及会计机构负责人 （会计主管人员）沙乐保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 318,132,960.41 -41.02 归属于上市公司股东的净利润 -206,983,900.85 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -216,223,015.61 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -217,432,979.47 不适用 基本每股收益（元/股） -0.41 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.41 不适用 加权平均净资产收益率（%） -7.97 减少5.49个百分点 研发投入合计 287,470,477.72 34.73 研发投入占营业收入的比例（%） 90.36 增加50.80个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%) 总资产 4,350,555,474.17 4,406,380,975.42 -1.27 归属于上市公司股东的所有者权益 2,493,524,973.71 2,700,293,620.73 -7.66 注1：部分财务数据上年同期为负值，上表增减变动为“不适用”。公司2024年第一季度经营业绩分析如下： 1、营业收入 2024年第一季度，公司实现营业收入3.18亿元，同比下降41.02%，其中境内销售收入2.01亿元，占营业收入比重为63.30%。2024年第一季度，公司来自系统厂商、大型互联网公司和云服务提供商等客户群体的收入占营业收入比重29.67%。受下游市场需求带动，报告期内公司来自汽车电子领域的收入同比大幅增长162.46%，该领域收入占营业收入比重提升至22.41%。截至2024年一季度末，公司在手订单金额为22.88亿元，较2023年末增长11.03%。2023年末在手订单中，公司预计一年内转化的金额约18.07亿元，占比近90%，2024年二季度起，公司在手订单将较大规模地转化为收入。 2024年第一季度，公司营业收入按业务构成情况如下： 单位：人民币万元 项目 2024年第一季度收入 同比增长率 主营业务收入 半导体IP授权业务 知识产权授权使用费收入 9,950.10 -1.64% 特许权使用费收入 2,696.69 -2.50% 一站式芯片定制业务 芯片设计业务收入 8,701.55 -23.88% 量产业务收入 10,408.98 -64.56% 其他业务收入 55.98 -77.89% 合计 31,813.30 -41.02% （1）半导体IP授权业务 2024年第一季度，公司半导体IP授权次数达到53次，同比增加23次，实现知识产权授权 使用费收入1.00亿元，同比减少1.64%。报告期内，公司实现特许权使用费收入0.27亿元，同比减少2.50%。 （2）一站式芯片定制业务 2024年第一季度，公司实现芯片设计业务收入0.87亿元，同比减少23.88%；公司实现量产 业务收入1.04亿元，同比减少64.56%，主要是由于受到部分下游客户在2023年内去库存的影 响。自2023年末起，下游客户库存情况已明显改善，截至2024年一季度末，公司量产业务在手 订单金额为7.67亿元，较2023年末增长约23%。在手订单为量产业务未来业绩提供了充分的保障，公司在手订单不断转化为收入，为公司量产业务的持续性奠定了坚实基础。报告期内公司芯片设计业务收入中，28nm及以下工艺节点收入占比94.14%，14nm及以下工艺节点收入占比82.48%。 2、盈利情况 2024年第一季度，公司实现毛利1.45亿元，同比下降30.78%。由于报告期内收入构成的变 化，公司综合毛利率为45.70%，同比提升6.76个百分点。公司2024年第一季度研发投入2.87 亿元，同比增长34.73%。2024年第一季度，公司期间费用3.54亿元，同比增长29.65%。 2024年第一季度，受下游客户需求等因素影响，公司单季度收入有所波动，导致报告期内净利润有所下降，实现归属于母公司所有者的净利润-2.07亿元，实现归属于母公司所有者扣除非经常损益后净利润为-2.16亿元。 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 7,357,677.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,760,268.74 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 699,044.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目联营企业收到的政府补助 897,200.21 减：所得税影响额 1,475,076.13 少数股东权益影响额（税后） 合计 9,239,114.76 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 交易性金融资产 -82.47 主要由于公司本期结构性存款到期所致。 合同资产 61.68 主要由于部分芯片设计项目已确认收入未结算金 额增加所致。 长期股权投资 -72.47 由于按权益法确认了联营企业亏损所致。 固定资产 45.67 由于本期临港研发中心部分房产交付计入固定资产所致。 使用权资产 68.56 主要由于公司续租了部分办公楼确认使用权资产 所致。 其他非流动资产 -51.20 主要由于本期临港研发中心部分房产交付，预付 房屋款项转入固定资产。 应付职工薪酬 -50.20 本期公司支付了2023年度奖金，应付职工薪酬 较上期末下降。 其他应付款 172.12 主要由于本期末公司应付固定资产和无形资产款项增加。 一年内到期的非流动负债 64.78 由于一年内到期的长期借款增加所致。 租赁负债 84.29 主要由于公司续签了部分办公楼租赁协议，相关 租赁负债增加。 长期应付款 103.91 公司分期付款采购了无形资产，一年以上应付部分计入长期应付款。本期公司新增采购分期付款无形资产，长期应付款余额增加。 营业收入 -41.02 主要受芯片量产业务收入下降影响，本期营业收入减少。 营业成本 -47.54 营业成本随营收收入的降低而减少。 销售费用 57.28 主要由于市场推广费用及薪酬增加所致。 研发费用 35.90 主要由于公司研发人员及薪酬增加所致。 财务费用 -99.16 主要受汇兑损益影响所致。 投资收益 不适用 主要由于对联营企业的投资亏损减少所致。 公允价值变动损益 不适用 公允价值变动主要为交易性金融资产到期时，上期末确认的公允价值变动收益本期转入了投资收 益。 信用减值损失 不适用 信用减值损失主要为按照信用风险管理计提的应收账款、其他应收款等的减值损失，本期信用减 值损失随应收账款余额降低略有减少。 资产减值损失 不适用 本期资产减值损失随合同资产的增加而上升。 营业外收入 89.16 营业外收入主要为违约金等收入。 营业外支出 -100.00 营业外支出主要为非流动资产处置损失，本期无 该类处置损失。 所得税费用 -55.08 所得税费用增加主要由于境外子公司实现销售收入的区域占比有所变化，所得税费用在本期有所减少。 投资活动产生的现金流量净额 152,518.02 主要由于本期结构性存款到期，导致收到的其他与投资活动有关的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -34.10 主要由于本期无吸收投资所收到现金。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总 数 20,813 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 VeriSiliconLimited 境外法人 75,678,399 15.14 0 0 无 0 富策控股有限公司 境外法人 39,204,256 7.84 0 0 无 0 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 国有法人 34,724,272 6.95 0 0 无 0 共青城时兴投资合伙 企业（有限合伙） 其他 24,523,402 4.91 0 0 无 0 湖北小米长江产业投资基金管理有限公司－湖北小米长江产业基金合伙企业（有限 合伙） 其他 23,582,379 4.72 0 0 无 0 嘉兴海橙创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 20,573,708 4.12 0 0 无 0 招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式 指数证券投资基金 其他 20,561,892 4.11 0 0 无 0 中国工商银行股份有 限公司－诺安成长混合型证券投资基金 其他 16,444,309 3.29 0 0 无 0 上海浦东新兴产业投资有限公司 国有法人 15,263,919 3.05 0 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－易方达上证科创板50成份交易型开放式指数证券投 资基金 其他 10,712,679 2.14 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 VeriSiliconLimited 75,678,399 人民币普通 股 75,678,399 富策控股有限公司 39,204,256 人民币普通 股 39,204,256 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 34,724,272 人民币普通 股 34,724,272 共青城时兴投资合伙企 业（有限合伙） 24,523,402 人民币普通 股 24,523,402 湖北小米长江产业投资基金管理