芯原股份：2023年第一季度报告

证券代码：688521证券简称：芯原股份 芯原微电子（上海）股份有限公司 2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人WayneWei-MingDai（戴伟民）、主管会计工作负责人施文茜及会计机构负责人 （会计主管人员）沙乐保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 539,369,222.73 -3.77 归属于上市公司股东的净利润 -71,593,593.20 -2,280.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -77,511,893.04 -2,224.82 经营活动产生的现金流量净额 -263,488,006.52 -153.79 基本每股收益（元/股） -0.14 -1,500.00 稀释每股收益（元/股） -0.14 -1,500.00 加权平均净资产收益率（%） -2.48 减少2.60个百分点 研发投入合计 213,373,837.09 0.38 研发投入占营业收入的比例（%） 39.56 增加1.64个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动 幅度(%) 总资产 4,266,319,419.43 4,426,160,135.72 -3.61 归属于上市公司股东的所有者权益 2,878,030,846.96 2,907,220,371.57 -1.00 公司2023年第一季度经营业绩分析如下： 1、营业收入 2023年第一季度，公司实现营业收入5.39亿元，同比下降3.77%，其中境内销售收入4.20亿元，占营业收入比重为77.83%，占比较2022年度的64.94%进一步提升12.89个百分点。2023年第一季度，公司来自系统厂商、大型互联网公司和云服务提供商等客户群体的收入2.82亿 元，同比增长47.62%，占营业收入比重52.36%，占比较2022年度提升6.55个百分点。公司在手订单充足，截至报告期末，公司在手订单金额为18.10亿元。 2023年第一季度，公司营业收入按业务构成情况如下： 单位：人民币万元 项目 2023年第一季度收入 同比增长率 主营业务收入 半导体IP授权业务 知识产权授权使用费收入 10,116.45 -56.29% 特许权使用费收入 2,765.92 -13.56% 一站式芯片定制业务 芯片设计业务收入 11,431.19 40.33% 量产业务收入 29,370.24 36.24% 其他业务收入 253.13 - 合计 53,936.92 -3.77% （1）半导体IP授权业务 公司半导体IP授权业务近年来发展迅速，2019-2022年期间，公司知识产权授权使用费收入复合增长率超过30%。但由于知识产权授权业务与客户项目启动安排相关，单季度收入可能存在一定季度性波动。2023年第一季度，公司累计半导体IP授权次数30次，实现知识产权授权使用费收入1.01亿元，同比减少56.29%。报告期内，公司实现特许权使用费收入0.28亿元，同比减少13.56%。 （2）一站式芯片定制业务 2023年第一季度，公司实现芯片设计业务收入1.14亿元，同比增长40.33%；实现量产业务收入2.94亿元，同比增长36.24%。公司报告期内芯片设计业务收入中，14nm及以下工艺节点收入占比54.61%，7nm及以下工艺节点收入占比19.76%。截至报告期末，公司在执行芯片设计项目中28nm及以下工艺节点的项目数量占比为52.11%，其中14nm及以下工艺节点的项目数量占比28.17%、7nm及以下工艺节点的项目数量占比为11.27%。 2、盈利能力 （1）毛利及毛利率 2023年第一季度，公司实现毛利2.10亿元，同比下降23.41%，公司综合毛利率为 38.94%，同比下降9.98个百分点。公司毛利及毛利率的下降主要由于公司知识产权授权业务受到客户项目启动安排相关等因素影响单季度收入有所波动，导致高毛利率的半导体IP授权业务收入及收入占比下降。公司一站式芯片定制业务毛利率同比有所提升，其中芯片设计业务毛利率5.31%，芯片量产业务毛利率26.92%。 （2）期间费用及研发投入 2023年第一季度，公司期间费用2.73亿元，同比增长1.85%。公司2023年第一季度研发投 入2.13亿元，同比基本持平，占营业收入比重为39.56%，同比增加1.64个百分点。 （3）净利润 2023年第一季度，由于公司知识产权授权业务受到客户项目启动安排相关等因素影响，单季度收入有所波动，导致报告期内净利润有所下降，实现归属于母公司所有者的净利润-7,159.36万元，实现归属于母公司所有者扣除非经常损益后净利润为-7,751.19万元。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,067,734.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 526,930.81 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 359,284.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目合营企业政府补助影响 91,323.60 减：所得税影响额 1,126,973.47 少数股东权益影响额（税 后） 合计 5,918,299.84 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 交易性金融资产 -40.05 公司银行理财产品到期赎回所致。 其他应收款 48.78 其他应收款增加主要由于公司预付了部分 GDR发行中介费用。 在建工程 124.87 本期公司某子公司办公楼装修尚未完工，在建工程金额增加。 短期借款 1,228.50 本期公司增加了短期借款，导致短期借款余额增加。 应付账款 -31.33 应付账款余额随采购款项到期支付而下 降。 应付职工薪酬 -66.78 本期公司支付了2022年度奖金，应付职工薪酬较上期末下降。 应交税费 -43.14 随着公司支付了上年末应交个人所得税， 本期末应交税费余额下降。 一年内到期的非流动负债 30.75 公司分期付款采购了无形资产，一年以内应付部分计入一年内到期的非流动资产。本期公司新增采购分期付款无形资产，一 年内到期的非流动负债余额增加。 长期应付款 59.21 公司分期付款采购了无形资产，一年以上应付部分计入长期应付款。本期公司新增采购分期付款无形资产，长期应付款余额 增加。 税金及附加 53.80 营业税金及附加随公司及子公司业务规模 扩大而增加。 销售费用 -37.09 主要受股份支付费用减少所影响，本期销 售费用较上年同期下降。 财务费用 1,061.21 主要由于汇率波动对公司汇兑影响及借款利息费用增加所致。 其他收益 204.32 主要由于本期收到的政府补贴较上年同期增加所致。 投资收益 -288.08 投资亏损主要由于根据权益法吸收的合营公司亏损增加所致。 公允价值变动损益 -79.69 公允价值变动主要为银行理财到期时，上年确认的公允价值变动收益本期转入了投资收益，本年变动较上年同期减少。 信用减值损失 -69.29 本期应收账款余额基本保持稳定，新增的信用减值损失较上年同期下降。 资产减值损失 -56.38 本期新增的长账龄存货余额无明显波动， 资产减值损失下降。 营业外收入 -59.62 营业外收入主要为违约金、保险赔偿收 入。 营业外支出 1,764.54 营业外支出主要为非流动资产处置损失。 所得税费用 30.33 所得税费用增加主要由于境外子公司实现销售收入的区域占比有所变化，企业所得 税有所增加。 其他综合收益的税后净 额 -42.64 其他综合收益由外币报表折算差额产生， 随着汇率波动有所变化。 经营活动产生的现金流量净额 -153.79 本期公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少，因此经营活动产生的现 金流量净流出额增加。 投资活动产生的现金流量净额 100.59 由于上期支付了购置临港研发中心房产的部分款项，投资活动产生的现金流为净流出。本期无该影响，投资活动产生的现金 流为净流入。 筹资活动产生的现金流量净额 331.15 本期公司新增借款，筹资活动产生的现金 流量净额增加。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,786 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 VeriSilicon Limited 境外法人 77,876,777 15.62 77,876,777 77,876,777 无 0 富策控股有限公司 境外法人 41,835,619 8.39 41,835,619 41,835,619 无 0 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 国有法人 34,724,272 6.97 34,724,272 34,724,272 无 0 湖北小米长江产业投资基金管理有限公司 －湖北小米长江产业 基金合伙企业（有限合伙） 其他 27,188,786 5.45 27,188,786 27,188,786 无 0 共青城时兴投资合伙 企业（有限合伙） 其他 26,279,585 5.27 26,279,585 26,279,585 无 0 嘉兴海橙创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 22,046,654 4.42 22,046,654 22,046,654 无 0 上海浦东新兴产业投 资有限公司 国有法人 15,246,619 3.06 0 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－诺安成长混 合型证券投资基金 其他 14,807,040 2.97 0 0 无 0 招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金 其他 13,510,491 2.71 0 0 无 0 SVICNO.33NEWTECHNOLOGYBUSINESSINVESTMENTL.