聆达股份：2023年年度报告

聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 1 聆达集团股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 2 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王明圣、主管会计工作负责人谢景远及会计机构负责人(会计主管人员)谢景远声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表出具了“与持续经营相关的重大不确定性”段落的保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请注意投资注意阅读。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度内部控制鉴证报告出具了否定意见，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 公司的主营业务为光伏产业链相关业务，在2023年度受制于光伏产业链价格整体呈波动下行态势，且2023年第四季度公司电池片产品价格快速下跌，公司主营业务盈利能力承压；同时，产品价格快速下行带来的存货减值损失对公司第四季度业绩产生较大负向影响，使得电池片制造企业业绩均出现不同程度的下滑，导致公司2023年业绩出现了亏损。报告期内，太阳能电池业务代工比例较大及销售价格同比下降，故公司收入水平较上年同期下降。公司核心竞争力和主要财务指标未发生重大不利变化，公司的持续经营能力不 聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 3 存在重大风险。从太阳能电池行业技术发展情况来看，N型取代P型是光伏电池主流发展趋势，2024年度公司将继续坚持以技术创新为核心，根据公司实际经营情况加速推进新增产能项目的建设达产，通过提高产能利用率、降低产品边际成本、提高电池转换效率和产品良率等积极措施来改善公司的盈利能力。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、技术升级风险 未来太阳能电池的各种工艺路线的发展仍具有不确定性，且整体技术迭代速度较快，如果后续其他技术路线出现重大突破，在量产效率大幅提高的同时成本也大幅下降，或者公司技术研发效果未达预期，亦或在技术研发换代时出现延误，则现有电池技术将面临较大冲击甚至有被替代的风险，如果金寨嘉悦新能源和铜陵嘉悦新能源项目建设进度及技术水平无法紧跟行业技术发展速度，将面临技术更新迭代的风险。 2、经营管理风险 随着国家“十四五”规划的开局，中国的产业经济发展迎来了新变革时代，既提供了前所未有的机遇，也带来了更为艰巨的挑战，公司的管理能力、决策效率、风险防控、制度体系等是否能与时俱进，是否能满足“新发展阶段、新发展理念、新发展格局”的要求，是否能切实做到提高上市公司质量、实现公司及股东价值最大化，存在一定的不确定性。 聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 4 3、市场竞争风险 光伏产业链各环节仍处于高强度竞争时期，市场竞争格局的变化促使市场进一步向优势企业集中，竞争焦点也由原来的规模和成本转向企业的综合竞争力。如果未来光伏行业竞争加剧或下游市场环境出现较大变化，导致市场需求与预期出现偏差，而公司不能利用自身的竞争优势进一步提升市场地位，将面临丧失竞争优势和市场份额下降的风险。 4、项目融资风险 截至目前，公司根据实际情况持续推进金寨嘉悦新能源二期项目建设，上述项目建设规模和资金需求较大，公司将灵活统筹资金安排，公司通过向特定对象发行股票的募集资金、金融机构借款、自筹资金等方式确定资金来源及融资方式；公司融资压力较大，存在资金到位不及时、无法足额融资或融资成本较高等风险而影响项目实施的可能性，对于金寨嘉悦新能源的扩产计划和实现规模效应会产生一定的影响，请投资者注意相关风险。 5、综合因素影响公司子公司复工复产风险 近期，单晶硅电池片市场价格随着上游原材料的价格出现大幅下降，随着单晶硅电池片价格的快速下降，作为生产制造光伏太阳能电池片企业的金寨嘉悦新能源经营压力加大，与此同时近年来因金寨嘉悦新能源经营资金筹措未达预期，导致金寨嘉悦新能源现有PERC型电池片产线经营性现金流紧张。为减少损失及整体经营风险的角度考虑，金寨嘉悦新能源对其光伏太阳能电池片生产线实施临时停产，停产时间至2024年5月15日，公司目前正在积极对接市场，争取尽快落地订单，为复工复产提供保障。为尽快恢复生产， 聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 5 公司已制定全面的应对计划，减少因临时停产带来的损失，并尽快恢复到正常的生产状态。虽然金寨嘉悦尽最大努力争取按期复工复产，但仍面临不确定性，存在无法按期复工的风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 6 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 9 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 13 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 31 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 62 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 66 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 84 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 92 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 93 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 94 聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 7 备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 5、其他相关的资料。 上述文件的备置地点：公司证券部 聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 8 释义 释义项 指 释义内容 聆达股份、本公司或公司 指 聆达集团股份有限公司 控股股东、杭州光恒昱 指 杭州光恒昱企业管理合伙企业（有限合伙） 金寨嘉悦新能源 指 金寨嘉悦新能源科技有限公司 铜陵嘉悦新能源 指 铜陵嘉悦新能源科技有限公司 格尔木神光、格尔木公司 指 格尔木神光新能源有限公司 山东石大 指 山东石大节能工程有限公司 云南沃达、沃达公司 指 沃达工业大麻（云南）有限责任公司 阳光恒煜 指 安徽阳光恒煜新能源有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 A股 指 面值为1.00元的人民币普通股票 元 指 人民币元 报告期 指 2023年1月1日-2023年12月31日 聆达集团股份有限公司2023年年度报告全文 9 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 聆达股份 股票代码 300125 公司的中文名称 聆达集团股份有限公司 公司的中文简称 聆达股份 公司的外文名称（如有） Lingda Group Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Lingda Group 公司的法定代表人 王明圣 注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区火炬路 32B 号第 9 层 902、903 间 注册地址的邮政编码 116023 公司注册地址历史变更情况 公司上市时注册地址为大连高新技术产业园区学子街2号1号楼3单元4楼；2012年2月20日变更为大连高新技术产业园区火炬路32号B座16-20层；2015年6月12日变更为辽宁省大连高新技术产业园区火炬路32号B座18-20层；2017年7月3日变更为辽宁省大连市高新技术产业园区火炬路32A号B座20层；2021年1月20日变更为辽宁省大连高新技术产业园区火炬路32B号第9层902、903间。 办公地址 安徽省六安市金寨经济开发区（现代产业园区）笔架山路1号 办公地址的邮政编码 237300 公司网址 http://www.lingdagroup.com.cn 电子信箱 east300125@lingdagroup.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨冬林 联系地址 安徽省六安市金寨经济开发区（现代产业园区）笔架山路1号 电话 0564-7339502 传真 0564-7339502 电子信箱 yangdonglin@lingdagroup.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 安徽省六安市金寨经济开发区（现代产业园区）笔架山路1号(公