东和新材：2023年年度报告

东和新材 839792 辽宁东和新材料股份有限公司 LIAONINGDONGHENEWMATERIALS 年度报告 2023 公司年度大事记 一、公司于2023年3月30日在北交所上市，股票代码839792。 二、公司于2023年3月成立子公司辽宁东健窑炉科技有限公司，持股比例78.00%，主要经营范围为技术服务、技术开发、烘炉、熔炉及电炉制造，专用设备制造等。 三、公司于2023年4月成立子公司东和新材料科技投资（广州）有限公司，持股比例100.00%，主要经营范围为新兴能源技术研发；新材料技术推广服务；新材料技术研发；以自有资金从事投资活动。 四、公司拟建D-D型分解炉项目（即新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧MgO 粉生产示范项目）获辽宁省工业和信息化厅，行业首台套装备产业化项目批复 （辽工信建材【2023】54号）。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况6 第三节会计数据和财务指标8 第四节管理层讨论与分析11 第五节重大事件33 第六节股份变动及股东情况38 第七节融资与利润分配情况41 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况45 第九节行业信息50 第十节公司治理、内部控制和投资者保护52 第十一节财务会计报告58 第十二节备查文件目录189 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人毕胜民、主管会计工作负责人朴欣及会计机构负责人（会计主管人员）朴欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 释义项目 释义 公司、本公司、东和新材 指 辽宁东和新材料股份有限公司。 泰迪炉材 指 海城市东和泰迪冶金炉材有限公司，系公司全资子公司。 荣富耐火 指 海城市荣富耐火材料有限公司，公司控股子公司。 东和欧洲 指 东和新材料（欧洲）有限公司，公司控股子公司 东部镁业 指 辽宁东部镁业有限公司 东健窑炉 指 辽宁东健窑炉科技有限公司，公司控股子公司 东和新材（广州） 指 东和新材料科技投资（广州）有限公司，公司全资子公司 耐火材料 指 凡物理化学性质允许其在高温环境下使用的材料称为耐火材料，一般指在没有荷重的情况下，抵抗1580℃高温作用而不软化熔倒的无机非金属材料。 电熔镁 指 以菱镁矿等为原料经电弧炉熔炼达到熔融状态冷却后形成的称为电熔镁，具有纯度高，结晶粒大，结构致密，抗渣性强材料，热震稳定性好，是一种优良的高温电气绝缘材料，也是制作高档镁砖、镁碳砖及不定形耐火材料的重要原料。 轻烧镁 指 也称轻烧氧化镁、苛性氧化镁，系将菱镁矿、水镁石中提取的氢氧化镁经过800~1000℃左右煅烧而成的制成品。轻烧镁被广泛用于建材、化工、冶金、医药等多个领域，是生产防火板、轻质隔墙板、硫酸镁、造纸、除硫工艺、钢厂护炉溅渣等的理想材料。 高纯镁砂 指 是指纯度较高的镁氧化物，一般指纯度大于99%的产品。它是一种重要的材料，在铸造、电解、冶金等领域有广泛应用。例如，在电解镁、铝时可以用作保护层，可以作为高温保温材料等。 不定形耐火材料 指 由具有一定粒度级配的耐火骨料和粉料、结合剂、外加剂混合而成的耐火材料，又称散状耐火材料。同耐火砖比较，具有工艺简单、节约能源、成本低廉、便于机械化施工等特点，在某些热工设备上使用效果比耐火砖好。 不烧耐火砖 指 使用优质电熔镁砂、高纯镁砂经过破碎后，添加鳞片石墨、添加剂、酚醛树脂结合剂，经过高速混练，高压成型后，200℃烘干而成的定型耐火制品。 耐火原料 指 制作耐火制品的原料，在本年报中指东和新材母公司产品电熔镁、轻烧镁、菱镁矿石。 耐火制品 指 耐火材料的制成品，在本年报中指泰迪炉材产品不定形耐火材料、不烧耐火砖。 北交所 指 北京证券交易所 保荐机构、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 容诚、会计师事务所、容诚会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司概况 一、基本信息 证券简称 东和新材 证券代码 839792 公司中文全称 辽宁东和新材料股份有限公司 英文名称及缩写 LIAONINGDONGHENEWMATERIALSCO.,LTD 法定代表人 毕胜民 二、联系方式 董事会秘书姓名 朴欣 联系地址 辽宁省海城市牌楼镇南沟村 电话 0412-3350021 传真 0412-3358388 董秘邮箱 piaoxin-cpa@163.com 公司网址 www.lndhref.com.cn 办公地址 辽宁省海城市牌楼镇南沟村 邮政编码 114207 公司邮箱 donghexincai@163.com 三、信息披露及备置地点 公司年度报告 2023年年度报告 公司披露年度报告的证券交易所网站 www.bse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、www.stcn.com 公司年度报告备置地 董事会档案室 四、企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 上市时间 2023年3月30日 行业分类 制造业（C）-非金属矿物制品业（30）-耐火材料制品制造（308）-耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造（3089） 主要产品与服务项目 从事耐火材料的研发、生产和销售，生产和销售各种系列电熔镁、轻烧镁、不定形耐火材料和不烧耐火砖。 普通股总股本（股） 165,540,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毕胜民、毕一明），一致行动人为（毕胜民、毕一明、董宝华、孙希忠、赵权） 五、注册变更情况 √适用□不适用 项目 内容 统一社会信用代码 91210300732307497N 注册地址 辽宁省鞍山市海城市牌楼镇南沟村 注册资本（元） 165,540,000 六、中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 签字会计师姓名 李晓刚、周洪波、刘燕 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 东莞证券股份有限公司 办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 保荐代表人姓名 王健实、赵楠 持续督导的期间 2026年12月31日 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 单位：元 2023年 2022年 本年比上年增 减% 2021年 营业收入 635,508,098.04 679,578,474.08 -6.48% 609,007,440.33 毛利率% 30.23% 32.58% - 29.86% 归属于上市公司股东的净利润 61,575,782.91 111,707,835.67 -44.88% 93,688,144.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 56,866,514.35 110,271,271.87 -48.43% 86,685,643.96 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.02% 15.99% - 15.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.48% 15.79% - 14.27% 基本每股收益 0.38 0.77 -50.03% 0.64 二、营运情况 单位：元 2023年末 2022年末 本年末比上年末增 减% 2021年末 资产总计 1,377,744,795.57 1,082,021,566.88 27.33% 1,031,477,960.88 负债总计 375,911,648.33 274,264,024.51 37.06% 311,165,272.03 归属于上市公司股东的净资产 933,834,338.47 740,988,062.30 26.03% 655,878,755.30 归属于上市公司股东的每股净资产 5.64 5.09 10.80% 4.51 资产负债率%（母公司） 24.68% 21.53% - 25.17% 资产负债率%（合并） 27.28% 25.35% - 30.17% 流动比率 2.70 2.49 8.60% 2.09 2023年 2022年 本年比上 年增减% 2021年 利息保障倍数 26.41 42.11 - 29.40 经营活动产生的现金流量净额 26,692,731.08 56,339,415.03 -52.62% 86,931,777.72 应收账款周转率 3.51 4.74 - 5.74 存货周转率 1.97 2.82 - 2.97 总资产增长率% 27.33% 4.90% - 10.96% 营业收入增长率% -6.48% 11.59% - 18.07% 净利润增长率% -30.45% 22.39% - 44.88% 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 公司于2024年2月28日披露《辽宁东和新材料股份有限公司2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-013），公告所载2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。 五、2023年分季度主要财务数据 单位：元 项目 第一季度 （1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 162,204,208.91 150,399,956.05 144,924,036.86 177,979,896.22 归属于上市公司股东的净利润 17,621,815.69 19,482,632.72 15,391,975.97 9,079,358.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,571,323.98 19,306,947.36 13,208,797.36 6,779,445.65 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动资产处置损益 -71,290.29 313,560.33 17,600.00 主要为公司处置固定资产收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,376,201.70 1,892,658.70 7,450,472.16 主要为公司上市补贴款、工业结构调整专项资金补贴款等 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -260,000.00 主要为预计负债计提的递延所得税 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 23