东和新材：2023年三季度报告
东和新材 证券代码:839792 辽宁东和新材料股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人毕胜民、主管会计工作负责人朴欣及会计机构负责人（会计主管人员）朴欣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,323,072,052.95 1,082,021,566.88 22.28% 归属于上市公司股东的净资产 925,106,734.09 740,988,062.30 24.85% 资产负债率%（母公司） 18.99% 21.53% - 资产负债率%（合并） 25.51% 25.35% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 457,528,201.82 488,857,949.32 -6.41% 归属于上市公司股东的净利润 52,496,424.38 91,079,724.06 -42.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 50,087,068.70 89,674,613.59 -44.15% 经营活动产生的现金流量净额 -8,169,033.46 21,813,223.99 -137.45% 基本每股收益（元/股） 0.33 0.63 -47.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.15% 13.15% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.87% 12.94% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 144,924,036.86 147,653,622.53 -1.85% 归属于上市公司股东的净利润 15,391,975.97 23,540,699.71 -34.62% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,208,797.36 22,937,893.22 -42.41% 经营活动产生的现金流量净额 13,895,649.59 -13,502,778.19 202.91% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.16 -43.75% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.43% 3.24% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.43% 3.24% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 109,383,710.91 97.34% 期末较期初增加，主因当期公司在北交所上市，公司公开发行2,000万股，每股8.68元，取得募集资金17,360万元，扣除发行费用后增加股本与资本公积，同时增加货币资金； 交易性金融资产 20,000,000.00 100% 期末较期初增加，为当期末的未到期结构性存款； 应收款项融资 43,161,596.49 101.66% 期末较期初增加因期末公司持有的低风险银行承兑汇票较期初增加； 预付款项 48,328,971.47 85.16% 期末较期初增加因当期公司采购矿石支付的预付款，及当期悬浮炉一号炉改造、租赁高纯生产线改造、电熔电弧炉改造等工程项目增加，支付的工程预付款增加等； 存货 240,741,712.94 48.42% 期末较期初增加，主要因原材料中镁石原料库存较期初增加；同时当期因销售价格偏低加之市场需求不足，耐火原料产成品库存较期初增加； 在建工程 57,471,821.85 57.51% 期末较期初增加，主要因当期增加了悬浮炉一号炉改造、租赁亨特利高纯生产线改造、电熔电弧炉改造等工程； 使用权资产 50,128,379.00 898.39% 期末较期初增加因当期公司租赁的厂房和设备用于高纯镁砂生产，租赁期十年，年租金660万元，依相关准则确认使用权资产； 递延所得税资产 9,831,887.47 -31.60% 期末较期初减少因当期减值转回、上期未实现的内部交易在当期实现等因素冲减递延所得税资产； 应付票据 13,744,172.12 37.20% 期末较期初增加因期末应付的银行承兑汇票增加； 合同负债 20,973,883.34 215.99% 期末较期初增加主要因期末荣富预收的合同价款增加； 应交税费 13,107,581.92 -56.44% 期末较期初减少因期初应交税费中包含应交的上年所得税金额； 其他应付款 253,169.57 -85.04% 期末较期初减少因公司前期出租的资产到期，当期退还租赁保证金使其他应付款减少； 一年内到期的非流动负债 6,855,551.23 100% 期末较期初增加因当期公司租赁的厂房和设备用于高纯镁砂生产，租赁期十年，年租金660万元，依相关准则确认； 其他流动负债 54,542,096.30 91.26% 期末较期初增加因当期末已支付未到期的银行承兑较期初增加，相应确认其他流动负债； 租赁负债 37,546,012.48 100% 期末较期初增加因当期公司租赁的厂房和设备用于高纯镁砂生产，租赁期十年，年租金 660万元，依相关准则确认； 资本公积 279,193,298.15 90.25% 见上述货币资金增加原因； 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 34,397,711.47 40.39% 较上年同期增加主要因：1）公司当期租赁厂房、设备用于高纯镁砂生产，生产人员增加，增加当期职工薪酬、当期春节发放福利费用增加，增加当期职工薪酬；2）当期举办上市酒会招待费同期比增加；3）公司当期租赁资产用于生产，发生的使用权资产摊销因未正式投产增加当期管理费用；公司当期矿石销量较上年同期增加，记入管理费用的土地及采矿权评估增值摊销同比增加；4）公司上市后，中介服务费相应增加使当期管理费用增加； 财务费用 1,604,647.15 172.54% 较上年同期增加因期初外币余额高且入账时汇率高，回款时汇率下降形成汇兑损失使财务费用增加，后期汇率上扬但因当期出口减少外币回款减少未取得相应收益； 其他收益 233,164.24 -95.71% 较上年同期减少因公司2022年已停止申请福利企业及相关税收优惠政策，当期无相应税收返还款，上年同期包括2021年10-12月增值税返还495万元； 信用减值损失 203,976.23 -106.29% 较上年同期减少因当期往来款项减少，冲回已计提坏账准备； 资产减值损失 135,393.42 -182.49% 较上年同期减少因当期库存商品计提的存货跌价准备转回； 资产处置收益 13,232.04 -95.58% 较上年同期减少因当期固定资产处置收益较上年同期减少； 营业外收入 2,691,241.13 107.95% 较上年同期增加因当期收到的上市补助款较上年同期增加； 营业外支出 210,870.03 -63.34% 较上年同期减少因上年同期发生捐赠支出及补偿款支出金额大于当期发生额； 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到的税费返还 1,875.58 -98.23% 较上年同期减少因依据相关税务政策，当期收到税费返还金额减少； 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 72,820.00 506.83% 较上年同期增加因当期收到的处置资产现金金额增加； 收到其他与投资活动有关的现金 1,973,339.84 100% 较上年同期增加为当期收回的远期结汇保证金； 购建固定资产、无形资产和其他长 27,426,077.25 38.97% 较上年同期增加因当期增加了悬浮炉一号炉改造、租赁亨特利高纯生产线改造、电熔电 期资产支付的现金 弧炉改造等工程，新增固定资产等资产增加； 投资支付的现金 75,000,000.00 50.00% 较上年同期增加为当期为当期期末2000万结构性存款未到期； 支付其他与投资活动有关的现金 720,990.52 100% 较上年同期增加为当期支付的远期结汇保证金； 吸收投资收到的现金 173,700,000.00 3,374.00% 较上年同期增加，主因当期公司在北交所上市，公司公开发行2,000万股，每股8.68元，取得募集资金17,360万元，扣除发行费用后增加股本与资本公积，同时增加货币资金； 取得借款收到的现金 88,700,000.00 30.92% 较上年同期增加因为了降低贷款成本，调整授信放款银行，使当期取得贷款的发生额较上期增加； 支付其他与筹资活动有关的现金 18,103,510.18 100% 较上年同期增加额为当期支付的发行费用； 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 13,232.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,833,435.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 119,356.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,899.90 非经常性损益合计 2,846,123.55 所得税影响数 432,014.50 少数股东权益影响额（税后） 4,753.37 非经常性损益净额 2,409,355.68 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 36,292,894 24.94% 15,921,397 52,214,291 31.55% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 837,400 0.58% -359,531 477,869 0.29% 有限售条件股份 有限售股份总数 109,247,106 75.06% 4,078,603 113,325,709 68.46% 其中：控股股东、实际控制人 48,271,330 33.17% 78,603 48,349,933 29.21% 董事、监事、高管 86,565,566 59.48% 78,603 86,644,169 52.34% 核心员工 70,000 0.05% 0 70,000 0.04% 总股本 145,540,000 - 20,000,000 165,540,000 - 普通股股东人数 11,936 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性
