联合集团二零二三年年报

2023 三 2 目录 页次 公司资料67 主席报告68 业务回顾70 物业发展及投资概览86 董事及高级行政人员一览100 企业管治报告103 董事会报告120 独立核数师报告131 综合损益表142 综合损益及其他全面收益表143 综合财务状况表145 综合权益变动表148 综合现金流量表150 综合财务报表附注153 财务概要366 物业发展资料367 发展中物业资料374 物业及酒店投资资料376 二零二三年年报 公司资料67 董事会 狄亚法 主席兼非执行董事 长原彰弘 副主席兼非执行董事 李成辉 行政总裁兼执行董事 劳景佑 执行董事 麦伯雄 执行董事 李淑慧 非执行董事 白礼德 独立非执行董事AlanStephenJones独立非执行董事 杨丽琛 独立非执行董事 周国荣 独立非执行董事 执行委员会李成辉主席劳景佑 审核委员会 AlanStephenJones主席 狄亚法白礼德杨丽琛周国荣 薪酬委员会白礼德主席狄亚法 AlanStephenJones 杨丽琛周国荣 提名委员会狄亚法主席白礼德 AlanStephenJones 杨丽琛周国荣 往来银行 中国银行（香港）有限公司大新银行有限公司 富邦银行（香港）有限公司华侨银行（香港）有限公司大众银行（香港）有限公司渣打银行（香港）有限公司 台北富邦商业银行股份有限公司东亚银行有限公司 注册办事处 香港湾仔 告士打道138号联合鹿岛大厦22楼 电话：25192288 传真：25985518/25980419 电邮：webmaster@alliedgroup.com.hk 股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼 1712-1716铺 公司秘书 刘冬妮 核数师 德勤•关黄陈方会计师行 注册公众利益实体核数师 律师 胡百全律师事务所胡关李罗律师行 股份代号 373 网站 http://www.alliedgroup.com.hk http://www.irasia.com/listco/hk/alliedgroup/index.htm 二零二三年年报 68主席报告 本人欣然向联合集团有限公司（“本公司”）股东们提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）二零二三年年度业绩。 财务业绩 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的收入为7,618.6百万港元（二零二二年：10,079.4百万港元），减少2,460.8百万港元。本公司股东应占年度亏损为125.4百万港元，而二零二二年的亏损为1,220.5百万港元，亏损减少1,095.1百万港元。年内每股基本亏损为0.04港元（二零二二年：每股基本亏损0.35港元）。 股息 董事会不建议派付截至二零二三年十二月三十一日止年度之末期股息（二零二二年第二次中期股息（代替末期股息）：每股11.75港仙）。 暂停办理股份过户登记 厘定出席本公司预定将于二零二四年五月三十日举行之应届股东周年大会（“二零二四年股东周年大会”）并于会上投票的资格 —过户文件送交本公司之股份过户登记处办理登记手续的最后时限 二零二四年五月二十四日（星期五） 下午四时三十分 —暂停办理本公司股份过户登记二零二四年五月二十七日（星期一）至二零二四年五月三十日（星期四） （包括首尾两天） 于上述暂停办理期间，本公司股份之转让手续将不予办理。本公司股东（“股东”）为符合出席二零二四年股东周年大会并于会上投票的资格，须于上述最后时限前将所有过户文件连同有关股票送交本公司之股份过户登记处香港中央证券登记有限公司（地址为香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716铺）办理股份过户登记手续。 业务前景 紧随本报告为行政总裁发表之“业务回顾”，以说明本集团对日后业务之展望。 二零二三年年报 主席报告（续）69 致谢 尽管本集团于二零二三年录得亏损，但我们相信，凭着审慎的策略，加上员工的忠诚、专注和专业精神，本集团当可运筹帷幄，迎接二零二四年的重重挑战。 本人谨此代表本集团对我们的员工所作的努力致谢，并期望各位员工继续支持本集团。本人谨此衷心感谢各董事、各专业顾问以及各位股东在这一年以来对本集团的支持。 主席 狄亚法 香港，二零二四年四月十五日 二零二三年年报 70业务回顾 简介 本公司乃一间控股投资公司，其既定政策乃专注运用其管理及财务资源于物业发展、物业投资及金融服务以及物业相关服务及其他投资之核心业务上。本公司主要透过其拥有56.94%之附属公司天安中国投资有限公司（“天安”）经营中国内地的物业发展及物业投资业务。本公司亦主要透过若干全资公司，其拥有50%合营公司，AlliedKajimaLimited及天安拥有74.98%之附属公司亚证地产有限公司 （“亚证地产”）经营在香港的物业投资。中国医疗网络有限公司（“中国医疗网络”），天安拥有51.20%之附属公司，主要在中国内地经营医疗、医院及护老业务。本公司亦主要透过拥有73.50%股权之新鸿基有限公司（“新鸿基”）及新鸿基实际持有62.74%股权之亚洲联合财务有限公司（“亚洲联合财务”）经营金融服务业务。本公司之联营公司亚太资源有限公司（“亚太资源”）从事策略投资、资源投资及商品贸易业务。本公司主要透过其间接全资附属公司AlliedServicesHongKongLimited（“AlliedServices”）经营物业管理、护老服务及物流服务业务。 财务摘要 二零二三年百万港元 二零二二年百万港元 收入 7,618.6 10,079.4 本公司股东应占年度亏损 (125.4) (1,220.5) 本公司股东应占权益 43,542.6 43,114.5 本公司股东应占权益回报率 (0.3)% (2.8)% 每股亏损－基本 (0.04)港元 (0.35)港元 －摊薄 (0.04)港元 (0.35)港元 于二零二三年十二月三十一日 于二零二二年十二月三十一日 本公司股东应占每股资产净值 12.39港元 12.27港元 资本负债比率 19.4% 19.9% 二零二三年年报 业务回顾（续）71 财务回顾 财务业绩 本集团之年内收入为7,618.6百万港元（二零二二年：10,079.4百万港元）。下跌主要归因于天安。天安之收入减少的主要原因是去年未有新的重大发展项目竣工并已移交给客户引致收入确认减少，以及中国内地房地产市场低迷引致物业销售减少。 本公司股东应占年度亏损为125.4百万港元，而二零二二年的亏损为1,220.5百万港元。年内的亏损减少乃主要由于： —新鸿基应占亏损减少；及 —天安之全资附属公司以强制性有条件现金要约方式向中国医疗网络（一间于香港上市之公司）之独立股东收购中国医疗网络，中国医疗网络成为天安之间接非全资附属公司，该收购事项于二零二三年十月完成，因而产生一笔非经常性议价收购收益。 每股亏损 年内，每股基本亏损为0.04港元，而二零二二年的每股基本亏损为0.35港元。 资本管理及库务政策 本集团管理其资本旨在透过优化债权平衡，确保本集团属下各公司能持续经营并给予股东最高回报。本集团的资本架构包括债务（包括银行及其他借贷以及应付票据）及本公司股东应占权益（包括已发行股本及储备）。本集团管理层运用资本负债比率（即本集团的银行及其他借贷以及应付票据减去银行存款、现金及现金等价物的债务净额除以本公司股东应占权益）持续检讨资本架构。 此外，本集团的库务政策为确保本集团的资本承担、投资和营运的资金需求能够得到满足，并对流动资金进行管理，以确保资金流入可配合所有到期偿还责任，并达到现金流量管理之高度和谐性。本集团会不时审视信用信贷额并会借入新信用信贷或重续信贷额。本集团监管其流动资金状况，确保有审慎而充裕之流动资金比率，透过本集团相关集团公司管理层以高透明度及集体方式进行监察来达成。 二零二三年年报 72业务回顾（续） 财务回顾（续） 财务资源、流动资金及资本架构 于报告期末，本公司股东应占权益为43,542.6百万港元，较二零二二年增加428.1百万港元。本集团之现金及银行结余维持充裕，于二零二三年十二月三十一日之现金及银行结余约15,950.2百万港元 （二零二二年：15,538.4百万港元）。本集团之银行及其他借贷以及应付票据合共为24,380.9百万港元 （二零二二年：24,137.1百万港元），其中按要求偿还或于一年内偿还之部分为12,547.4百万港元（二零二二年：9,541.9百万港元），其余长期部分为11,833.5百万港元（二零二二年：14,595.2百万港元）。本集团流动资金之流动比率（流动资产╱流动负债）为1.51倍（二零二二年：1.80倍）。本集团之资本负债比率（银行及其他借贷以及应付票据净额╱本公司股东应占权益）为19.4%（二零二二年：19.9%）。 银行及其他借贷以及应付票据的进一步详情载列如下： 二零二三年百万港元 二零二二年百万港元 银行及其他借贷 银行贷款 17,950.2 17,496.9 其他借贷 662.1 62.1 18,612.3 17,559.0 须于一年内偿还及列于流动负债之款项 9,766.6 9,455.9 一年后到期之款项 8,845.7 8,103.1 18,612.3 17,559.0 应付票据 5.75%美元票据^ 2,322.6 2,511.6 5.00%美元票据^ 3,044.8 3,324.6 资产支持票据 401.2 741.9 5,768.6 6,578.1 为呈报目的所作之分析 －流动负债 2,780.8 86.0 －非流动负债 2,987.8 6,492.1 5,768.6 6,578.1 总借贷 24,380.9 24,137.1 ^于香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市 二零二三年年报 业务回顾（续）73 财务回顾（续） 财务资源、流动资金及资本架构（续） 于报告期末，总借贷约24%为固定利率。本集团之借贷组合并无已知季节性因素。 于报告期末，本集团之银行及其他借贷为18,612.3百万港元（二零二二年：17,559.0百万港元），乃以港元、英镑、澳元、人民币及美元计值。本集团之银行存款、银行结余及现金为15,950.2百万港元 （二零二二年：15,538.4百万港元），主要以港元、澳元、英镑、欧元、人民币及美元计值。 本集团会不时审视银行信贷额并会借入新银行信贷或重续信贷额，以满足本集团在资本承担、投资及营运方面之资金需求。 附属公司、联营公司及合营公司的重大收购及出售 有关收购香港上市公司中国医疗网络作为天安之附属公司的详情载于综合财务报表附注12(a)。有关亚证地产之间接全资附属公司收购香港一项物业的详情载于综合财务报表附注12(b)。 截至二零二三年十二月三十一日止年度内，本集团透过于联交所进行场内交易收购天安的额外股份，代价为305.1百万港元，于天安之持股量由二零二二年十二月三十一日的约51.74%增加至二零二三年十二月三十一日的约56.94%。 除上文所披露者外，于截至二零二三年十二月三十一日止年度，概无任何附属公司、联营公司或合营公司之重大收购或出售。 分部资料 有关收入及损益之详细分部资料列载于综合财务报表附注6。 外币汇兑波动风险 本集团需要就经常性营运活动以及现有及潜在投资活动而持有外汇结余，此亦表示本集团会承受一定程度之汇率风险。然而，本集团将按需要密切监控所承担之风险。 本集团之外汇风险主要来自自营买卖活动持仓状况及以外币为计算单位之私募股本投资、贷款及垫款及银行及其他借贷，主要为澳元、英镑、欧元、日圆、马来西亚林吉特、新台币、人民币及泰铢。外汇风险由有关集团公司高级管理层管理及监察。外币未平仓合约之风险须受每周监控及汇报之比率限制。倘本集团认为需要就外汇风险进行对冲，则本集团或会使用远期或对冲合约来降低风险。 二零二三年年报 74业务回顾（续） 财务回顾（续） 或然负债 有关或然负债的详情载于综合财务报表附注49。 资产抵押 有关资