联合能源集团二零二三年年报

2023 目录 2 公司资料 46 独立核数师报告 4 主要财务及营运摘要 54 综合损益表 6 主席报告 55 综合损益及其他全面收益表 10 管理层论述及分析 56 综合财务状况表 24 有关油气勘探、开发及生产活动的补充资料 58 综合权益变动表 26 企业管治报告 59 综合现金流量表 34 董事会报告 61 综合财务报表附注 45 董事及高级管理人员之个人资料 164 财政概要 165 词汇及释义 公司资料 董事 执行董事张宏伟（主席）张美英 独立非执行董事 周少伟申烽王颖 公司秘书 孔立基 主要营业地点香港金钟道八十八号太古广场二期 二十五楼二五零五室 注册办事处ClarendonHouse,2ChurchStreet,HamiltonHM11, Bermuda 主要往来银行 中国民生银行香港分行渣打银行 中国工商银行（亚洲）有限公司 香港法律顾问 司力达律师行盛德律师事务所 何文琪律师事务所 公司资料（续） 核数师 罗申美会计师事务所 注册公共利益实体审计师香港铜锣湾恩平道二十八号利园二期 二十九字楼 百慕大股份过户及登记总处 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse, 2ChurchStreet, HamiltonHM11,Bermuda 香港股份过户登记分处及过户办事处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网页 http://www.uegl.com.hk 主要财务及营运摘要 财务摘要 二零二三年 千港元 二零二二年 千港元 变动 业绩 营业额 13,591,075 10,753,743 +26.4% 毛利 4,439,240 5,512,983 –19.5% 未计利息、税项、折旧及摊销前之利润（附注1） 8,885,063 9,266,023 –4.1% 本年（亏损）╱溢利 (1,707,401) 2,601,146 不适用 本公司拥有人本年应占（亏损）╱溢利 (1,707,385) 2,601,162 不适用 每股基本（亏损）╱盈利（港仙） (6.53) 9.94 不适用 综合财务报表主要数据 本公司拥有人应占权益 12,830,726 15,802,040 –18.8% 总资产 25,829,150 27,419,844 –5.8% 净资产 12,836,149 15,807,820 –18.8% 营运摘要 巴基斯坦资产 二零二三年 二零二二年 变动 营运 平均权益日产量（桶油当量╱日） 43,017 47,029 –8.5% 原油及液态燃油比例（附注2） 23.1% 17.8% +5.3% 储量（附注3） 年末净权益探明储量结存（百万桶油当量） 48.4 57.6 –16.0% 年末权益探明及概算储量结存（百万桶油当量） 94.0 99.5 –5.5% 勘探及开发活动 修井工程 – 5 –5 勘探井 6 15 –9 开发井 14 13 +1 主要财务及营运摘要（续） 中东及北非资产 二零二三年 二零二二年 变动 营运 平均权益日产量（桶油当量╱日） 57,390 53,216 +7.8% 原油及液态燃油比例（附注2） 95.4% 95.8% –0.4% 储量（附注3） 年末净权益探明储量结存（百万桶油当量） 119.8 104.9 +14.2% －埃及资产 4.4 4.6 –4.3% －伊拉克资产 115.4 100.3 +15.1% 年末权益探明及概算储量结存（百万桶油当量） 517.6 767.6 –32.6% －埃及资产 18.5 19.5 –5.1% －伊拉克资产 499.1 748.1 –33.3% 勘探及开发活动 修井工程 15 16 –1 勘探井 3 4 –1 开发井 25 29 –4 附注： 1.未计利息、税项、折旧及摊销前之利润指扣除融资成本、所得税抵免╱开支、折旧及摊销、物业、厂房及设备之撇销、于联营公司之投资、无形资产及物业、厂房及设备的减值亏损、联营公司溢利╱亏损、合营公司亏损、出售物业、厂房及设备溢利、使用权资产和租赁负债的终止确认收益、滞销存货拨备、其他应付款及预提拨备拨回、贸易应收账款的减值拨回╱亏损及其他应收账款的减值拨回前之亏损╱利润。 2.原油及液态燃油包括原油，凝析油及液化石油气。 3.权益储量乃集团按照相关资产的特许经营权协议，在相关国家分成之前的比例；净权益储量乃集团按照相关资产的特许经营权协议，在相关国家分成之后的比例。 主席报告 8联合能源集团有限公司 主席报告 二零二三年能源价格维持高位，能源行业景气度较好。外部环境充满挑战与不确定性，包括地缘政治冲突，以及较高的利率环境。与此同时，ESG投资和能源结构转型受到了持续关注。联合能源集团有限公司 （“联合能源”连同其附属公司统称“本集团”）作为一家独立国际化能源公司，在满足市场能源需求和支持世界能源转型方面扮演着重要角色。虽然油价较去年高位有所回落，本集团业务经营与现金流展现了很好的韧性并不断通过优化资本结构和回购为股东创造价值。 二零二三年，我们克服各种困难与挑战，完成了令人满意的结果。一如既往，联合能源持续关注以下五个重要业务指标，包括产量提升、储量提升、效率提高、盈利增强和现金流优化。 借助于行业内丰富的经验和过硬的专业能力，本集团继续将自身巴基斯坦的成功经验复制到中东和北非区域，并取得优异成绩。我们将持续奋斗，以充分发掘资产的潜力，为集团创造价值，为股东提升价值。 二零二三年回顾 二零二三年，联合能源在HSSE方面取得了优异成果，无重大安全事故。 二零二三年，联合能源实现平均作业日产167,826桶油当量，平均权益日产100,407桶油当量。在勘探方面，本集团取得11个商业发现，其中7个在巴基斯坦，3个在埃及和1个来自伊拉克。本集团权益2P储量（探明及概算储量）达到约6.116亿桶油当量，储采比达到约16.7。我们对安全生产持续重视，维持较高的运营管理效率，因此集团取得了出色的生产经营成果。 伊拉克的B9区块是我们集团的核心资产。目前，伊拉克的B9区块的作业日产超过了7万桶。主要中央处理设施（包括石油和天然气处理装置）的建设正在迅速推进，后续建成投产后，除了带来可观的经济效益，也能有效降低碳排放量。值得一提的是，我们B9区块团队非常国际化与多元化。来自40多个国家的员工一起工作，展示了我们的价值观和集团的“联合”文化。 巴基斯坦宏观经济形势不断改善。集团作为当地最大的外资油气生产商，我们生产运营保持稳定，确保了当地的能源供应。藉助于有利的市场地位，我们积极拓展寻求新的业务机会，以期扩大我们在巴基斯坦的足迹。 在埃及，我们的团队继续采取有效措施，通过钻出高产新井来挖掘潜力并提高运营效率。埃及勘探面积进一步扩大，潜能和储量均有较好增长，总体产量保持稳定，同时在成本控制方面也取得了令人满意的成果。 2023年年报9 主席报告（续） 二零二三年，我们继续关注能源结构转型，持续投资于清洁能源。除了在我们运营油气资产的国家（例如巴基斯坦和伊拉克）投资项目外，我们正在东欧地区积极争取一些光电和风电项目，将为我们在东欧开展清洁能源业务铺平道路。未来几年，本集团将继续在中东和北非及其他地区探索清洁能源专案的新机遇。 集团继续扩大其CSR项目。集团投入大量资源，积极优化我们与巴基斯坦、伊拉克和埃及等国的社区关系，参与到扶贫赈灾工作当中，投资改善当地医疗、教育和基础设施工程，为当地社区的福祉做出了重要贡献。 经营管理策略方面，我们继续专注于通过创建优质投资组合、提高运营效率以及确保投资回报要求。与此同时，我们维持灵活的股息政策，动态平衡集团的发展与回馈股东的承诺，来提高股东价值。 集团维持审慎的财务政策。成本节约和投资控制确保了我们的核心竞争力。我们不断优化资本结构，确保摃杆率保持在健康水平，现金余额持续增加。近年来上线的SAP系统进一步集成优化了我们的综合管理系统，以更好地支援我们的业务。 展望 二零二四年，地缘政治等诸多不确定因素仍在，我们预计全球经济将继续低速增长。能源及大宗商品方面，由于供需关系的动态平衡，预计世界石油需求将增加，油价预计将处于相对较高的水准。 作为一间综合能源公司，集团将继续专注于提高产量和增加储量以支持能源需求，同时在能源结构转型中获得动能。集团将继续实施低成本战略，确保竞争力。集团将进一步强化经营战略，主要包括推动高品质发展、保持稳健的财务政策和投资决策、追求可持续发展模式。 二零二四年集团的目标是，平均作业日产量范围为176,300至197,600桶，平均权益日产量范围为101,600至113,500桶。预计资本支出将达到8.8亿美元至9.3亿美元，这对支持本集团的勘探、生产和开发计划至关重要。 作为集团长期计划的一部分，从脱碳和可持续发展的角度来看，联合能源旨在扩大其清洁能源组合，并投资于欧洲、中东、北非和中亚的吉瓦级清洁能源项目。集团将继续探索开发项目的途径，以降低集团现有油气资产的碳排放量。联合能源集团亦将积极发展其碳交易业务，并推进实现其业务碳中和的路线图。 HSSE仍将是我们的首要任务。随着业务的发展，我们将根据我们对安全运营的承诺，继续保持高HSSE标准。随着集团生产管理系统高度综合化、一体化的推进，以及新技术的应用，使得我们的业务得以高效和安全地运行。毫无疑问，良好的HSSE表现是实现卓越运营和财务目标的先决条件。 在财务管理方面，集团致力于更加优化和完善的资本结构。我们的财务管理维持审慎态度，强健的资产负债表为我们提供了财务灵活性，以便支援业务增长，和在未来不断为股东创造价值。 二零二三年，尽管面临挑战和不确定性，我们仍然取得了令人满意的成绩，这充分体现了我们的资产与企业管理能力的韧性。二零二四年已经到来，联合能源将积极调整，灵活应对，我相信我们能够通过共同努力实现更大的目标。 张宏伟 主席 二零二四年三月二十八日 管理层论述 及分析 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团为香港联交所上市之大型综合能源公司之一，业务分布在南亚、中东和北非。本集团主要业务为投资及营运上游石油、天然气及其他能源相关业务。凭藉管理层的丰富经验，本集团成功地扩展业务成为新兴市场能源行业中的重要一员。本集团通过在很短时间内收购及资本投资方式来拓展业务，并屡创佳绩。 二零二三年，根据国际货币基金组织的预测，全球经济增长由二零二二年的3.5%放缓至二零二三年的3.1%。全球经济正在经历诸多艰难的挑战，包括不断攀升的通胀、俄乌战争以及加沙地区冲突。根据油组二零二四年一月月度原油市场报告的数据，二零二三年全球原油需求平均每天增加2.5百万桶，增长至平均每天需求102.1百万桶的水平。根据美国能源信息署的数据，国际油价保持在相对高水平，二零二三年布兰特原油的平均价格为每桶82.49美元，尽管比二零二二年的每桶100.93美元低约18%。本集团于报告期内录得本公司拥有人应占净亏损约1,707,385,000港元，相对二零二二年的溢利约2,601,162,000港元，由盈转亏，主要由于一次性储量减值约4,185,457,000港元（税后）及一次性勘探干井核销总额约201,156,000港元（税后）。各项储量减值及勘探干井核销只属于一次性的会计调整，对本集团的正常运营及现金流没有不利影响。 本集团于报告期内计入销售成本约9,151,835,000港元，本集团投放约6,868,844,000港元资本开支于石油勘探、开发及生产活动上，亦完成钻探48口井，包括巴基斯坦资产20口井和中东及北非资产28口井。 经营战略 作为最大的香港上市独立综合能源公司之一，本集团主要从事石油及天然气的勘探、开发、生产和销售。本集团的核心战略如下： 聚焦储量和产量提升 本集团通过精妙的规划，持续聚焦于主要运营区域的勘探活动。勘探策略和执行以较高的成功率和资本效能，为本集