阳光油砂2023 年报

目录 页 经审计的财务数据概要1向股东致辞2董事及高级管理层5企业管治报告8董事会报告22管理层讨论与分析36独立审计师报告51综合财务状况表56综合经营及全面收益表58综合股东权益变动表60综合现金流量表62综合财务报表附注63公司资料128 经审计的财务数据概要 于及截至十二月三十一日止年度 二零二三年 二零二二年 二零二一年 二零二零年 二零一九年 （千加元） （千加元） （千加元） （千加元） （千加元）(重述) 现金及现金等价物 527 542 312 838 1,254 流动受限制现金及现金等价物 — — — — — 非流动受限制现金及现金等价物 — — — — — 勘探及评估资产 237,971 235,044 255,696 256,195 253,144 物业、厂房及设备 481,384 485,222 477,624 481,825 479,055 总负债 654,885 637,710 579,357 596,240 601,773 股东权益 91,047 110,009 176,367 165,420 158,885 净(亏损)/利润 (19626.00) (65,705) 1,122 1,983 (97,585) 每股(亏损)/净利润 (每股基本及摊薄-加币分) (7.94) (26.86) 0.69 1.72 (1.57) 附注: 1.本公司以每五十(50)股现有股份合并为一(1)股合并股份为基础实施股份合并，自二零二零年二月二十六日(香港时间)起生效。 致股东简报 截至二零二三年十二月三十一日止的三个月和十二个月，本公司的平均油砂重油产量为1,604.4桶/天及946.1桶/天。作为生产过程的一部分，将油砂重油与稀释剂混合，以生产可销售的“稀释油砂重油”混合产品。截至二零二三年十二月三十一日的三个月及十二个月的平均稀释油砂重油销量为1,847.7桶 /天及1,152.8桶/天。 财务数据总结 于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，本公司录得下列的节选资产负债表数： （千加元） 二零二三年十二月三十一日 二零二二年十二月三十一日 现金和现金等价物 527 542 贸易及其他应收款 8,018 8,330 勘探及评估资产 237,971 235,044 物业、厂房及设备 481,384 485,222 总计负债 654,885 637,710 股东权益 91,047 110,009 经营净回值 截至十二月三十一日止的三个月, 截至十二月三十一日止的十二个月, （千加元，惟加元╱桶除外） 二零二三 二零二二 二零二三 二零二二 已变现油砂重油收入 $ 6,892 $ 3,679 $ 17,775 $ 8,645 运输 (3,436) (2,050) (9,531) (3,926) 许可费 (373) (266) (682) (962) 油砂重油收入净额 $ 3,083 $ 1,363 $ 7,562 $ 3,757 运营成本 (4,528) (6,506) (17,068) (18,942) 经营现金流量1 $ (1,445) $ (5,143) $ (9,506) $ (15,185) 经营凈回值（加元/桶） (8.50) (55.50) (22.59) (80.52) 1.经营现金流量为非一般公认会计准则计量，其定义见管理层讨论及分析中之指引章节。 截至二零二三年十二月三十一日止三个月，经营现金流净亏损140万加元，而二零二二年同期净亏损为510万加元。截至二零二三年十二月三十一日止三个月经营现金流亏损减少，主要是由于油砂重油销量增加和营运成本降低，部分被二零二三年第四季运输和特许权使用费增加所抵消。以每桶计算，截至二零二二年十二月三十一日止三个月，亏损为$55.50加元/桶，营运净回亏损下降了$47加元/桶，至$8.5加元/桶。导致每桶净回亏损减少的因素包括营运成本降低、稀释剂和运输费用降低以及每桶特许权使用费降低。 截至二零二三年十二月三十一日止的十二个月，营运现金流净亏损950万加元，而二零二二年同期净亏损为1,520万加元。截至二零二三年十二月三十一日止的十二个月，营运现金流亏损减少的主因，是二零二三年全面恢复生产后油砂重油销量增加，营运和特许权使用费支出减少，但部分亏损被较高的运输成本所抵消。以每桶计算，截至二零二二年十二月三十一日的年度，营运净回值亏损从每桶亏损 $80.52加元，减少到每桶亏损$22.59加元，减少了$57.93加元，主要原因是营运成本降低，每桶稀释剂和特许权使用费支出减少。 储量及资源 日期为二零二三年十二月三十一日的储量及资源评估由独立评估公司GLJPetroleumConsultants及BouryGlobalEnergyConsultantLimited完成。 在2023年年底的GLJ和Boury评估报告中，营运成本低于前一年的评估，原因是: 我方成功地进行了一次化学试验，降低了沥青和水处理的成本、 WestElls的表现有所改善，从而降低了蒸汽与石油的预测比率，这意味着减少了用于制造蒸汽的燃料气体用量，以及 提高了油的比例，从而降低了处理采出水的成本。 根据评估结果，阳光的油田拥有约9.1亿桶风险最佳估算的或有资源量。 阳光油砂正积极寻找机会，降低将原油运往距离我们矿区较近的铁路或管道码头的运输成本。据此，在2023年12月，阳光与潮汐能源（TidalEnergy）进行协商，将我们的稀释重油运送至其Cheecham码头，该码头比Hardisty码头更近，与目前相比，我们的稀释重油和稀释剂的运输成本将大大降低。因此，阳光油砂将自2024年2月开始，运输其稀释重油至Cheecham码头的终端。 二零二四年展望 阳光油砂将继续专注于成本控制，并仔细监控原油市场的发展。于回顾年度内，本公司的WestElls项目已全面恢复生产。本公司将继续与合资企业重新启动Muskwa和Godin地区的活动。 鸣谢 吾等谨此感谢董事会、员工及股东在这个充满挑战的商品价格周期中，努力不懈地推进我们的企业计划。与此同时，我们正在继续致力于获得资金以支持当前运营和WestElls项目第二阶段以及其它区域项目的扩张计划。 “孙国平” “何沛恩” 董事会主席 执行董事及首席财务官 董事及高级管理层 执行主席兼董事 孙国平先生（“孙先生”），59岁，于二零一五年六月二十八日获董事会委任为执行主席兼执行董事。孙先生曾于二零一五年五月二十七日获董事会委任为非执行董事。孙先生是挪宝可再生能源控股有限公司（“挪宝”）的创始人，并且自二零零七年公司成立起一直担任挪宝董事会主席、董事兼首席执行官。在创立挪宝之前，孙先生于二零零五年至二零零七年为上海挪宝电器有限公司的总经理。于二零零三年，孙先生开始自主研发地源热泵系统(GSHP)并在这方面拥有超过10年的经验。自一九九九年至二零零二年，孙先生担任丹麦Dynamic公司的总经理，负责与中国本地公司合作在中国开展风能项目。自一九九四年至一九九八年，孙先生担任丹麦WuFong投资公司的首席执行官。在一九八三年至一九九零年期间，孙先生担任中国江苏省张家港市海关、宣传部及外经贸局的官员。孙先生通过上述经验，以及自一九九零年至一九九三年担任江苏中望电子有限公司总经理、自一九七九年至一九八二年担任江苏省张家港无线电厂工程师的经历，已累计拥有超过20年的自动化控制系统领域的经验。孙先生于一九八五年毕业于苏州交通职业技术学院，并于二零零六年取得清华大学EMBA学位。 非执行副主席兼董事 MichaelJ.Hibberd先生（“Hibberd先生”），68岁，于二零一五年六月二十八日起一直担任公司非执行副主席兼非执行董事。Hibberd先生于二零一四年十一月二十八日至二零一五年六月二十八日担任公司执行副主席，于二零一四年六月二十五日至二零一四年十一月二十八日担任公司执行主席并于二零零八年十月六日至二零一四年六月二十五日为阳光油砂联席执行主席。Hibberd先生为阳光油砂的创办人，由二零零七年五月至二零零八年十月六日出任主席及联席首席执行官职务。Hibberd先生为MJHServicesInc.（一间于一九九五年一月成立的企业融资顾问公司）的总裁及首席执行官。Hibberd先生拥有丰富的国际能源项目策划及资本市场经验。于一九九五年一月前，Hibberd先生于ScotiaMcLeod效力12年。Hibberd先生于多伦多及卡尔加里任职企业财务业务，并担任公司财务部董事及高级副总裁职位。Hibberd先生现为CanacolEnergyLtd.（多伦多及哥伦比亚证券交易所）和PetroFrontierCorp. （多伦多创业交易所）主席。他是D2LithiumCorp及CanAsiaEnergyCorp(于多伦多创业交易所上市）之董事。Hibberd先生曾于HeritageOilPlc、HeritageOilCorporation及GreenfieldsPetroleumCorporation出任主席一职。他亦曾是ChallengerEnergyCorp.、DeerCreekEnergyLimited、IterationEnergyLtd.,ZapataEnergyCorporation、SagresEnergyInc.、RallyEnergyCorp.、PanOrientEnergyCorp.及MontanaExplorationCorp.之董事。Hibberd先生分别于一九七六年及一九七八年于多伦多大学取得文学学士及工商管理硕士学位。他于一九八一年于西安大略大学取得法学学士学位，于一九八三年取得大律师资格，并为TheLawSocietyofUpperCanada成员。 执行董事（“执行董事”） 何沛恩小姐（“何小姐”），43岁，于二零一七年六月二十七日起获委任为本公司之执行董事。彼自二零一六年十一月起获委任为本公司的首席财务官。何小姐拥有丰富投资、风险管理、企业银行和财务相关的经验。于加入本公司前，何小姐于多间国际金融机构从事股票研究、信贷分析、资本策略、基金管理和审计等工作，何小姐最近期的职务为于一家知名中资资产管理公司任总裁。 何小姐是一位特许会计师(CPA)、执业会计师(CA)、特许财务分析师(CFA)和特许另类投资分析师(CAIA)。何小姐持有美国史丹福大学(StanfordUniversity)金融工程深造证书和美国伊利诺伊伊香槟大学(UniversityofIllinoisatUrbana-Champaign)金融学理学硕士。 自二零二三年五月一日起获委任为新世界百货中国有限公司（香港联交所股份代号：825）之独立非执行董事。 非执行董事（“非执行董事”） 刘琳娜女士（“刘女士”），46岁，自二零一七年四月六日获董事会委任为非执行董事。刘女士目前为中银集团投资有限公司（“中银集团投资”）特殊机会投资部主管。加入中银集团投资前，刘女士于二零零年至二零一五年先后任职于中国银行总行和中国银行纽约分行，期间曾历任多个职务，拥有超过二十年的从业经验。刘女士毕业于北京大学和哥伦比亚大学，并分别获得学士学位和硕士学位。 蒋喜娟女士（“蒋女士”），58岁，于二零一六年六月三十日成为非执行董事。蒋女士为于工业应用方面拥有二十六年经验的高级工程师。蒋女士为多项设计奖项的获得者，主要是关于加热和通风系统。蒋女士自二零一二年十一月以来一直任NuoxinEnergyTechnology(Shanghai)Co.Ltd.的副总裁及总工程师。在此之前，彼为首钢设计院建筑分院的总设计师（水利及下水管）。蒋女士于一九八八年自西安建筑科技大学取得学士学位。 独立非执行董事（“独立非执行董事”） 贺弋先生（“贺先生”），51岁，于二零一六年六月三十日获委任为独立非执行董事。贺先生已在金融行业工作逾二十三年，并在中国多家国际银行担任多种高级管理层职位。