华富建业金融二零二三年年报

(IncorporatedinBermudawithlimitedliability)(于百慕大注册成立之有限公司) StockCode股份代号:952 迎变而生创新立业 FLOURISH INTHECHANGING WORLD 2023年报 AnnualReport Thisreportisprintedonenvironmentallyfriendlypaper本报告以环保纸印制 2 4 6 8 10 27 60 64 71 92 105 114 115 116 118 120 121 219 目录 释义 公司资料主席报告 行政总裁回顾 管理层讨论及分析 环境、社会及管治报告企业活动 董事、高级管理层、资深顾问及主要行政人员简介 董事会报告企业管治报告 独立核数师报告综合损益表 综合损益及其他全面收益表综合财务状况表 综合现金流量表综合权益变动表综合财务报表附注五年财务概要 释义 “审核委员会” 指 本公司审核委员会 “董事会” 指 董事会 “公司细则” 指 本公司之公司细则（经不时修订） “中泛” 指 中泛控股有限公司（清盘中），一间于百慕大注册成立之有限公司，为泛海控股之间接附属公司，其股份于联交所上市（股份代号：715） “本公司” 指 华富建业国际金融有限公司，一间于百慕大注册成立之有限公司，其股份于联交所上市（股份代号：952） “董事” 指 本公司董事 “执行委员会” 指 本公司执行委员会 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “港元” 指 港元，香港法定货币 “香港” 指 中国香港特别行政区 “上市规则” 指 联交所证券上市规则 “标准守则” 指 上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “韩先生” 指 韩晓生先生，董事会之联席主席兼执行董事 “林先生” 指 林建兴先生，董事会之联席主席、执行董事兼本集团行政总裁 “提名委员会” 指 本公司提名委员会 “泛海控股” 指 泛海控股股份有限公司，一间于中国成立的股份有限公司，其股份曾于深圳证券交易所上市（前股份代号：000046，并于二零二四年二月除牌） “泛海控股国际金融” 指 泛海控股国际金融发展有限公司，一间于英属维尔京群岛注册成立的有限公司，为泛海控股之间接全资附属公司 “中国” 指 中华人民共和国，就本年报而言，不包括香港、中国澳门特别行政区及台湾 “华新通” 指 华新通有限公司，一间于香港注册成立之有限公司，其分别由林先生及韩先生实益拥有51%及49%权益 “薪酬委员会” 指 本公司薪酬委员会 “证券及期货条例” 指 证券及期货条例（香港法例第571章） “股份” 指 本公司股本中的普通股 “股东” 指 股份持有人 “股份奖励计划” 指 本公司于二零一零年八月十九日采纳之限制性股份奖励计划 “购股权计划” 指 本公司于二零二零年九月二十三日采纳之购股权计划 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “收购守则” 指 证劵及期货事务监察委员会发布之公司收购、合并及股份回购守则 “%” 指 百分比 Photo 公司资料 董事会 韩晓生先生（联席主席） 林建兴先生（联席主席兼行政总裁）刘洪伟先生 林怀汉先生方舟先生^卢华基先生#刘纪鹏先生#江小菁女士# ^非执行董事 #独立非执行董事 执行委员会 主席：林建兴先生副主席：韩晓生先生成员：刘洪伟先生林怀汉先生 审核委员会 主席：卢华基先生 成员：刘纪鹏先生江小菁女士 薪酬委员会 主席：刘纪鹏先生 成员：刘洪伟先生江小菁女士 提名委员会 主席：韩晓生先生 成员：林建兴先生卢华基先生 刘纪鹏先生江小菁女士 公司秘书 张可施女士 注册办事处 ClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及香港主要营业地点 香港 干诺道中111号永安中心 5楼及24楼（2401及2412室） 核数师 国卫会计师事务所有限公司 执业会计师及于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 香港法律顾问 何韦律师行 百慕大法律顾问 康德明律师事务所 主要股份过户登记处 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse 2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 股份过户登记处香港分处 悫 卓佳登捷时有限公司香港 夏道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 中国民生银行股份有限公司香港分行创兴银行有限公司 富邦银行（香港）有限公司南洋商业银行有限公司上海商业银行有限公司渣打银行（香港）有限公司东亚银行有限公司 股份代号 952 华富建业金融集团网站 www.quamplus.com 投资者关系 电话：(852)2217–2888 传真：(852)3905–8731 电邮：ir@quamgroup.com Photo 主席报告 致各位股东： 本人谨代表本公司董事会向阁下提呈华富建业国际金融有限公司（“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度之年报。 本集团于二零二三年录得除税前溢利1.18亿港元。二零二三年之除税前溢利大幅增加，主因为经营业绩得到改善、净投资亏损下降及拨回贷款组合的预期信贷损失净额所致。本集团于二零二三年之收入亦增加至3.46亿港元。 于二零二三年内，因控制权变动而进行强制无条件现金要约已于二零二三年五月完成，而本公司名称已正式更改为华富建业国际金融有限公司、本公司董事会进行重组（包括委任一名女性董事），且本集团亦搬迁至新的业务地址并将我们所有经营中的业务都集中于同一楼层上。 于该等企业变动及解除新冠疫情管控的背景下，各个集团业务也在焕发新动能，注入了新的动力及增强的信心。本集团将继续制定新业务策略，优化本集团资源，实现可持续长期增长，并积极寻求及探索适当的潜在商机，以实现本集团收入基础的多样化并提高本公司股东之回报。 本人谨代表董事会向全体员工的奉献及努力，以克服挑战并适应我们瞬息万变的环境表示由衷谢意。本人亦谨此感激股东及持份者的持续支持。我们将继续同心协力，为本公司投资者及持份者创造长期价值。 韩晓生 联席主席 香港，二零二四年三月二十六日 AnnualReport20237 行政总裁回顾 致各位股东： 我们欣然宣布，952.HK现已更名为华富建业国际金融有限公司，于二零二三年五月完成其强制无条件现金要约，并已转亏为盈。二零二三年的业绩复苏纵然缓慢，但仍然可见，伴随当前很可能于二零二四年内持续的不确定宏观环境，我们必须密切监察复苏进展。 我们于二零二三年录得综合除税前溢利约1.18亿港元，较二零二三年中期业绩约1.15亿港元略有改善，由于保证金组合的一个主要柜位暂停买卖，以致下半年须作出拨备，该增长受到阻碍。 于公布截至二零二三年六月三十日止六个月的中期业绩后，我们亦已派付特别股息每股股份1.1港仙，履行我们于中期业绩公布后回报股东的一贯理念。 截至本报告日期，我们仍在评估行业面对的宏观风险因素挑战，并谨慎地规划及监控业务投资，以寻求支持我们的持续业务及战略发展之最佳措施。 我们认为，宏观环境往往会加剧市场波动。此外，目前存在的地缘政治紧张局势（特别是中美关系），将继续对中国出口驱动型经济产生负面影响。我们亦意识到正在进行的区域战争威胁以及任何潜在后果或冲突扩大；政府及经济调整的引入以及任何由此产生的摆动效应，不论是单独还是综合起来，都会影响投资资金流向，并恢复市场对中国民营企业的信心。 虽然阴霾持续笼罩，但华富建业金融于二零二三年录得净总收入增至5.06亿港元（二零二二年：负1.01亿港元），整体除税前溢利回复至1.18亿港元（二零二二年：除税前亏损15.84亿港元）。透过去年所述的架构重组，我们持牌法团的整体经营业绩有所改善，同事在金融资产价值回收方面的努力亦见成果。 简而言之，我们的分部表现摘要如下： 1.新成立的财富管理分部包含我们的资产管理公司、保险经纪业务、财富管理信息门户网站华富财经，以及新增的联合家族办公室以开展外部资产管理业务。 为此，我们自去年以来就有7位专业管理人加入。我们的银行覆盖现已遍及星展银行、渣打银行、CreditAgricoleIndosuez及JuliusBear。总资产管理规模已从1.16亿美元增长至现时的1.46亿美元。随着新业务发展，我们的GlobalAlliancePartnersFundsSICAV—QuamPlusGreaterChinaUCITSFund亦已成功获证监会颁授认可基金资格，并取得虚拟资产牌照以进行证券及期货条例项下的第1类、第4类及第9类受规管活动。 华富建业金融这个年轻的财富管理集团分部拥有约一年历史。其将持续完善投资产品种类，以期为客户提高资产配置内的投资回报。 2.本人去年在报告中首次提及的“股票链”概念，实质上精简了我们的企业融资及证券业务的综合优势，并取得显而易见及令人鼓舞的成果，筹备中的项目亦符合预期。虽然市场呆滞，但我们亦成功完成2宗首次公开发售。市场缺乏方向致使交投仍然偏低。美国市场方面，我们以崭新姿态涉足新股发行业务，成交量稳步攀升。为利用业务势头，我们正向美国金融业监管局(FINRA)申请经纪交易商牌照。于亚洲或美国市场，美元为其核心货币，并继续为亚洲发展中国家的重要储备部分，因此这项策略性举措一经实施，将进一步增强我们向中国客户营销及服务的能力，并为彼等提供更灵活的融资选择（例如公开上市或资产分配）。 我们的证券及资产管理部门将共同开展另一项举措，即根据新资本投资者入境计划为新投资客户进行营销。该计划由香港特区政府于二零二四年三月一日正式推出，门槛要求为3,000万港元，最终取得香港的居住权。既为一家本土上市公司亦为活跃的资产管理人，华富建业金融认为该计划是为香港资本市场带来流动资金及兴趣的强大及主要动力，并已准备就绪提供相关服务。 3.我们的中国及特别机遇分部于二零二三年发展缓慢。香港及中国不同企业倒闭的消息及事件迫使我们保持谨慎，此举让我们审慎采用“少劳多得”的方法。虽然违约事件一度令我们受挫，但我们在贷款回收方面的努力渐见成效，使体系内的流动资金得以及时补充。然而，中国仍为我们的核心市场，机遇处处。我们正耐心等待此分部未来有所作为。 鉴于二零二三年下半年出现的不确定因素仍然存在，而且我们去年派付的特别股息已占税前溢利近60%，董事会已议决不建议派付截至二零二三年十二月三十一日止年度的末期股息（二零二二年：无）。 然而，我们旨在感谢并回馈股东的同时，也考虑到平衡当前经济环境、业务发展及流动资金的需求。我们将不时评估我们的情况，以便在适当的时候建议派息。 林建兴 联席主席兼行政总裁 宏观环境 于二零二三年，尽管发生第一季度地区性银行事件，引发对信贷紧缩的忧虑，但美国的通胀降温，美国经济亦仍然稳健。虽然央行于年内曾四次加息，但于十二月的会议上，官员暗示预期不会再加息，并可能于二零二四年减息。标准普尔500指数截至年底上涨24.2%。在生成式人工智能激增的推动下，道琼斯工业平均指数于二零二三年上升13.8%，纳斯达克指数则飙升43.4%。就标准普尔500指数的行业表现而言，科技、通讯服务及非必需消费品的表现跑赢大市，而公用事业、能源及必需消费品则失去动力。 在中国内地，二零二三年经济增长5.2%，略高于官方目标。新冠疫情后强劲复苏的预期随着时间推移已迅速落空，其后转为担忧中国房地产危机加剧及通缩风险日增。 香港市场回顾 于二零二三年一月，对重新通关的希望提振投资者情绪，香港证券市场达到该年度的峰值。然而，市场于年内余下时间处于下行趋势。最初，美国地区性银行事件及美联储利率前景带来的不明朗因素影响市场信心。随后，对中国经济的担忧进一步加剧市场下滑。二零二三年，恒生指数及恒生中国企业指数分别下跌13.8%及14.0%。香港证券市场于二零二三年的平均每日成交额为1,050亿港元，按年减少16%。香港的首次公开发售市场于