亚证地产2023年年报

目录Contents 2公司资料 CorporateInformation 4主席报告 Chairman’sStatement 5管理层讨论及分析 ManagementDiscussionandAnalysis 5业务回顾 BusinessReview 6财务回顾 FinancialReview 11主要物业资料 ParticularsofMajorProperties 12企业管治报告 CorporateGovernanceReport 38董事会报告 Directors’Report 57独立核数师报告 IndependentAuditor’sReport 63综合损益表 ConsolidatedStatementofProfitorLoss 64综合损益及其他全面收益表 ConsolidatedStatementofProfitorLossandOtherComprehensiveIncome 65综合财务状况表 ConsolidatedStatementofFinancialPosition 67综合权益变动表 ConsolidatedStatementofChangesinEquity 68综合现金流动表 ConsolidatedStatementofCashFlows 70综合财务报表附注 NotestotheConsolidatedFinancialStatements 168集团财务资料摘要 SummaryoftheGroup’sFinancialInformation 2AsiasecPropertiesLimitedAnnualReport2023 公司资料 CORPORATEINFORMATION 董事会 执行董事 李成伟，主席 李树贤，行政总裁 劳景佑杜灿生 独立非执行董事 李泽雄杨丽琛 执行委员会 李成伟，主席李树贤 劳景佑杜灿生 审核委员会 李泽雄，主席杨丽琛 薪酬委员会 李泽雄杨丽琛 提名委员会 李泽雄，主席杨丽琛 BoardofDirectors ExecutiveDirectors PatrickLeeSengWei,ChairmanLeeShuYin,ChiefExecutiveEdwinLoKingYau TaoTsanSang IndependentNon-ExecutiveDirectors LiChakHung LisaYangLaiSum ExecutiveCommittee PatrickLeeSengWei,Chairman LeeShuYin EdwinLoKingYauTaoTsanSang AuditCommittee LiChakHung,Chairman LisaYangLaiSum RemunerationCommittee LiChakHung LisaYangLaiSum NominationCommittee LiChakHung,Chairman LisaYangLaiSum 亚证地产有限公司二零二三年年报3 公司资料（续）CORPORATEINFORMATION(continued) 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司中信银行（国际）有限公司大新银行有限公司 恒生银行有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司东亚银行有限公司 注册办事处 香港湾仔告士打道138号联合鹿岛大厦9楼 电话：28280288 传真：28014975 电邮：info@asiasec.com.hk 股份过户登记处 卓佳登捷时有限公司香港夏悫道16号远东金融中心17楼 公司秘书 陈偲荧 核数师 德勤•关黄陈方会计师行 注册公众利益实体核数师 律师 胡百全律师事务所咸顿金仕腾律师行 股份代号 271 网站 http://www.asiasec.com.hkhttp://www.irasia.com/listco/hk/asiasecproperties/ index.htm PrincipalBankers BankofChina(HongKong)LimitedChinaCITICBankInternationalLimitedDahSingBank,Limited HangSengBank,Limited IndustrialandCommercialBankofChina(Asia)LimitedTheBankofEastAsia,Limited RegisteredOffice 9thFloor,AlliedKajimaBuilding 138GloucesterRoad,Wanchai,HongKongTel.:28280288 Fax:28014975 E-mai:info@asiasec.com.hk ShareRegistrar TricorTengisLimited 17thFloor,FarEastFinanceCentre16HarcourtRoad,HongKong CompanySecretary CynthiaChenSiYing Auditor DeloitteToucheTohmatsu RegisteredPublicInterestEntityAuditors Solicitors P.C.Woo&Co. Hampton,WinterandGlynn StockCode 271 Websites http://www.asiasec.com.hkhttp://www.irasia.com/listco/hk/asiasecproperties/ index.htm 4AsiasecPropertiesLimitedAnnualReport2023 主席报告 CHAIRMAN’SSTATEMENT 本人欣然宣布二零二三年之全年业绩。 财务业绩 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度之收入为46,884,000港元（二零二二年：38,379,000港元），较去年增加8,505,000港元或22%。本年度溢利为264,999,000港元 （二零二二年：年度亏损为43,701,000港元）。本集团之财务业绩好转之主要原因为： 1.投资物业之公允价值收益为259,453,000港元，其主要原因是被收购附属公司于本年度持有的投资物业之公允价值收益，相比去年投资物业之公允价值亏损为27,457,000港元；及 2.于本年度交易应收款项、应收贷款及利息的减值拨回为1,445,000港元，其去年的减值亏损为21,184,000港元。去年的减值亏损主要是由于本集团于二零一八年以投资为目的，认购一间香港独立前上市公司发行的高级票据违约所致。 每股盈利为21.36港仙（二零二二年：每股亏损为3.52港仙），而于二零二三年十二月三十一日，每股资产净值为1.47港元（二零二二年：1.25港元）。 股息 董事会不建议宣派截至二零二三年十二月三十一日止年度之任何股息（二零二二年：无）。 Iampleasedtopresenttoyoutheannualresultsfor2023. FinancialResults TherevenueoftheGroupfortheyearended31stDecember,2023wasHK$46,884,000(2022:HK$38,379,000),anincreaseofHK$8,505,000or22%comparedtotheyearbefore.TheprofitfortheyearamountedtoHK$264,999,000(2022:lossfortheyearofHK$43,701,000).TheturnaroundofthefinancialperformanceoftheGroupwereprimarilyattributableto: 1.afairvaluegainofinvestmentpropertiesofHK$259,453,000,whichwasmainlyattributabletothefairvaluegainofinvestmentpropertiesheldbytheacquiredsubsidiaryincurrentyearascomparedwithafairvaluelossoftheinvestmentpropertiesofHK$27,457,000inlastyear;and 2.areversalofimpairmentlossesontradereceivables,loanandinterestreceivablesofHK$1,445,000incurrentyearascomparedwithanimpairmentlossesofHK$21,184,000inlastyear.TheimpairmentlossesinlastyearismainlycausedbythedefaultofaseniornoteissuedbyanindependentformerlistedcompanyinHongKong,ofwhichtheGrouphassubscribedforinvestmentpurposein2018. EarningspershareamountedtoHK21.36cents(2022:losspershareofHK3.52cents),whilethenetassetvaluepersharewasHK$1.47asat31stDecember,2023(2022:HK$1.25). Dividend TheBoarddoesnotrecommendthepaymentofanydividendfortheyearended31stDecember,2023(2022:Nil). 亚证地产有限公司二零二三年年报5 主席报告（续）CHAIRMAN’SSTATEMENT(continued) 暂停办理股份过户登记 厘定出席本公司即将举行之股东周年大会 （“二零二四年股东周年大会”）并于会上投票的资格 二零二四年股东周年大会预定于二零二四年五月二十二日（星期三）举行。为厘定出席二零二四年股东周年大会并于会上投票的资格，本公司将于二零二四年五月十七日（星期五）至二零二四年五月二十二日（星期三）（包括首尾两）暂停办理本公司股份过户登记，在此期间本公司股份之转让手续将不予办理。股东为符合资格出席二零二四年股东周年大会并于会上投票，须于二零二四年五月十六日（星期四）下午四时三十分前将所有过户文件连同有关股票送交本公司之股份过户登记处卓佳登捷时有限公司（地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼）办理股份过户登记手续。 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团主要经营范围包括：于香港经营物业投资、物业租赁及物业管理业务。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团位于港晶中心的商用物业录得平均租用率约99%，租金收入表现理想。从二零二三年疫情后，零售业开始复苏，这有助于推动游客在该地区消费。 近期收购的购物中心协和广场目前正在进行翻新中，预计将于二零二四年末营运。 二零二三年七月，本集团出售了亿京中心的所有办公室及分层住宅。该等出售物业于本集团持有的六个月内录得平均租用率为100%。 ClosureofRegisterofMembers FordeterminingtheentitlementtoattendandvoteattheforthcomingannualgeneralmeetingoftheCompany(“2024AGM”) The2024AGMisscheduledtobeheldonWednesday,22ndMay,2024.Fordeterminingtheentitlementtoattendandvoteatthe2024AGM,theregisterofmembersoftheCompanywillbeclosedfromFriday,17thMay,2024toWedn