胡桃资本二零二三年年报

CONTENTS 目录 CorporateInformation公司资料2 Chairman’sStatement主席报告4 ManagementDiscussionandAnalysis管理层讨论及分析6 BiographicalDetailsofDirectors董事之简介20 Directors’Report董事会报告25 CorporateGovernanceReport企业管治报告36 IndependentAuditor’sReport独立核数师报告57 ConsolidatedStatementofProfitorLossandOtherComprehensiveIncome 综合损益及其他全面收益表66 ConsolidatedStatementofFinancialPosition 综合财务状况表 67 ConsolidatedStatementofChangesinEquity 综合权益变动表 69 ConsolidatedStatementofCashFlows 综合现金流量表 71 NotestotheConsolidatedFinancialStatements 综合财务报表附注 73 FinancialSummary 财务概要 168 CORPORATEINFORMATION 公司资料 BOARDOFDIRECTORS ExecutiveDirectors: Mr.MungKinKeung(Co-chairman) Mr.MungBunMan,Alan(ChiefExecutiveOfficer) Non-executiveDirectors: Dr.NgKitChong(Co-chairman) Mr.WangMingmin(appointedon15November2023) IndependentNon-executiveDirectors: Mr.FungWaiChingMs.LuiSauLin Mr.ChungWangHei AUDITCOMMITTEE Ms.LuiSauLin(CommitteeChairman) Mr.FungWaiChingMr.ChungWangHei REMUNERATIONCOMMITTEE Mr.FungWaiChing(CommitteeChairman) Mr.ChungWangHeiMr.MungKinKeungMs.LuiSauLin NOMINATIONCOMMITTEE Mr.ChungWangHei(CommitteeChairman) Mr.FungWaiChingMr.MungKinKeungMs.LuiSauLin INVESTMENTCOMMITTEE Mr.MungKinKeung(CommitteeChairman) Mr.MungBunMan,AlanMr.WongSiuHang COMPANYSECRETARY Mr.WongSiuHang AUTHORIZEDREPRESENTATIVES Mr.MungBunMan,AlanMr.WongSiuHang 董事会 执行董事： 蒙建强先生（联席主席）蒙品文先生（行政总裁） 非执行董事︰ 吴杰庄博士（联席主席） 王明民先生（于二零二三年十一月十五日 获委任） 独立非执行董事： 冯维正先生吕秀莲女士钟宏禧先生 审核委员会 吕秀莲女士（委员会主席）冯维正先生 钟宏禧先生 薪酬委员会 冯维正先生（委员会主席）钟宏禧先生 蒙建强先生吕秀莲女士 提名委员会 钟宏禧先生（委员会主席）冯维正先生 蒙建强先生吕秀莲女士 投资委员会 蒙建强先生（委员会主席）蒙品文先生 黄绍恒先生 公司秘书 黄绍恒先生 授权代表 蒙品文先生黄绍恒先生 2WalnutCapitalLimited|AnnualReport2023 CORPORATEINFORMATION 公司资料 PRINCIPALBANKER ShanghaiCommercialBankLimited AUDITOR ElitePartnersCPALimited PRINCIPALSHAREREGISTRAR CodanServicesLimitedofClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda HONGKONGBRANCHSHAREREGISTRARANDTRANSFEROFFICE TricorSecretariesLimited 17/F,FarEastFinanceCentre,16HarcourtRoad,HongKong REGISTEREDOFFICE ClarendonHouse,2ChurchStreet, HamiltonHM11,Bermuda PRINCIPALPLACEOFBUSINESS Unit3108,31/F,ShunTakCentre,WestTower, 168–200ConnaughtRoadCentral, HongKong STOCKCODE TheStockExchangeofHongKongLimited:905 COMPANYWEBSITE www.irasia.com/listco/hk/WalnutCapital/ EMAILADDRESS info905@walnutcapital.io 主要往来银行 上海商业银行有限公司 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 股份过户登记总处 CodanServicesLimitedofClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港股份过户登记分处 卓佳秘书商务有限公司 香港夏悫道16号远东金融中心17楼 注册办事处 ClarendonHouse,2ChurchStreet, HamiltonHM11, Bermuda 主要营业地点 香港 干诺道中168–200号信德中心西座 31楼3108室 股份代号 香港联合交易所有限公司：905 公司网站 www.irasia.com/listco/hk/WalnutCapital/ 邮箱地址 info905@walnutcapital.io 2023年报|胡桃资本有限公司3 CHAIRMAN’SSTATEMENT 主席报告 DearShareholders, Onbehalfoftheboard(the“Board”)ofdirectors(the“Director(s)”)ofWalnutCapitalLimited(the“Company”),IpresentedtoyoutheannualreportoftheCompanyanditssubsidiaries(the“Group”)fortheyearended31December2023. Duringtheyearended31December2023,therevenueoftheGroupwasapproximatelyHK$165,000andrecordedalossattributabletoownersoftheCompanyofapproximatelyHK$25.3million,comparedtoalossattributabletoownersoftheCompanyofapproximatelyHK$117.0millionfortheyearended31December2022.TheGrouprecordedadecreaseinlossofapproximatelyHK$91.7millionattributabletoownersoftheCompanyfortheyearended31December2023.Suchdecreasewasmainlyattributableto(i)adecreaseinlossarisinginchangeinfairvalueoffinancialassetsatfairvaluethroughprofitorlossofapproximatelyHK$86.7million;and (ii)adecreaseinadministrativeexpensesandotheroperatingexpensesofapproximatelyHK$5.5million. PROSPECTS Lookingforward,facinganumberofrisksanduncertainties,suchasthetumultuousrelationshipbetweentheUnitedStatesandChina,stubborninflation,andheightenedinterestrates,weexpectglobalinvestmentwillnotbeveryoptimisticinthecomingyear.Undersuchhighlyuncertaininvestmentenvironment,thewewilltakeprudentstrategiestomanageourinvestmentportfolio. 致各位股东： 本人谨此代表胡桃资本有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）向阁下提呈本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度之年度报告。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团收益约165,000港元，并录得本公司拥有人应占亏损约25,300,000港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度之本公司拥有人应占亏损约117,000,000港元。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得本公司拥有人应占亏损减少约91,700,000港元。该减少乃主要由于(i)透过损益账以公平值列账之财务资产公平值变动产生之亏损减少约86,700,000港元；及(ii)行政开支及其他经营开支减少约5,500,000港元所致。 前景 展望未来，面对着中美不稳关系、通账居高不下及利率高企等多项风险及不明朗因素，我们预期来年全球投资将不太乐观。于此极其不明朗的投资环境下，我们将采取审慎策略以管理投资组合。 4WalnutCapitalLimited|AnnualReport2023 CHAIRMAN’SSTATEMENT 主席报告 APPRECIATION OnbehalfoftheBoard,Iwouldliketoexpressmydeepestgratitudeandappreciationtobusinesspartners,externalprofessionals,fellowDirectors,employeesandourshareholders. MungKinKeung Co-chairman HongKong,28March2024 致谢 本人谨此代表董事会，向各位业务伙伴、外部专家、董事、员工及股东致以衷心谢意。 联席主席 蒙建强 香港，二零二四年三月二十八日 2023年报|胡桃资本有限公司5 MANAGEMENTDISCUSSIONANDANALYSIS 管理层讨论及分析 FINANCIALREVIEW Duringtheyearended31December2023,theGrouprecordedalossattributabletoownersoftheCompanyofapproximatelyHK$25.3million,comparedtoalossattributabletoownersoftheCompanyofapproximatelyHK$117.0millionfortheyearended31December2022.TheGrouprecordedadecreaseinlossofapproximatelyHK$91.7millionattributabletoownersoftheCompanyfortheyearen