凯淳股份：2023年年度报告

上海凯淳实业股份有限公司2023年年度报告全文 1 上海凯淳实业股份有限公司 2023年年度报告 2024-008 【2024年4月】 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王莉、主管会计工作负责人张驰及会计机构负责人(会计主管人员)张驰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展的展望等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至2023年12月31 日公司的总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 1.25元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义3 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理39 第五节环境和社会责任55 第六节重要事项59 第七节股份变动及股东情况78 第八节优先股相关情况84 第九节债券相关情况85 第十节财务报告86 备查文件目录 一、载有公司董事长王莉女士签名的2023年度报告。 二、载有公司法定代表人王莉女士、主管会计工作负责人张驰女士、会计机构负责人（会计主管人员）张驰女士签名并盖章的2023年度财务报表。 三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 五、深交所要求的其他相关资料。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、凯淳股份、发行人 指 上海凯淳实业股份有限公司 宁波凯溶乐 指 宁波凯溶乐国际贸易有限公司 上海凯滋漫 指 上海凯滋漫电子商务有限公司 沛香科技 指 上海沛香信息科技有限公司 海南凯溶乐 指 海南凯溶乐信息科技有限公司 上海凯浥、凯浥广告 指 上海凯浥广告有限公司 香港凯淳 指 凯淳（香港）国际贸易有限公司 香港凯漫 指 凯漫（香港）国际贸易有限公司 香港凯浥 指 凯浥（香港）国际贸易有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券交易所、深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《电子商务法》 指 《中华人民共和国电子商务法》 《公司章程》 指 上海凯淳实业股份有限公司章程 股东大会 指 上海凯淳实业股份有限公司股东大会 董事会 指 上海凯淳实业股份有限公司董事会 监事会 指 上海凯淳实业股份有限公司监事会 GMV 指 GrossMerchandiseVolume的缩写，意为网站成交金额 CRM 指 CustomerRelationshipManagement的缩写，是指利用信息科学技术，实现市场营销、销售、服务等活动自动化，使企业能更高效地为客户提供满意、周到的服务，以提高客户满意度、忠诚度为目的的一种管理经营方式 DTC 指 直接面对消费者的营销模式（DirectToCustomer） 报告期内 指 2023年1月1日至2023年12月31日 报告期末 指 2023年12月31日 元、万元 指 分别指人民币元、万元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 凯淳股份 股票代码 301001 公司的中文名称 上海凯淳实业股份有限公司 公司的中文简称 凯淳股份 公司的外文名称（如有） ShanghaiKaytuneIndustrialCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Kaytune 公司的法定代表人 王莉 注册地址 上海市金山工业区天工路857号2幢2401室 注册地址的邮政编码 201500 公司注册地址历史变更情况 2016年5月25日公司注册地址由上海市金山区朱泾镇亭枫公路2467号1幢变更为上海市金山工业区天工路857号2幢2401室 办公地址 上海市闵行区浦江镇陈行公路2339弄智慧之岸一期西区3号楼 办公地址的邮政编码 201114 公司网址 www.kaytune.com 电子信箱 IR@kaytune.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钱燕 原天一 联系地址 上海市闵行区浦江镇陈行公路2339弄智慧之岸一期西区3号楼 上海市闵行区浦江镇陈行公路2339弄智慧之岸一期西区3号楼 电话 021-55080030 021-55080030 传真 021-55087108 021-55087108 电子信箱 IR@kaytune.com IR@kaytune.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 上海市闵行区浦江镇陈行公路2339弄智慧之岸一期西区3号楼5楼董秘办 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区南泉北路429号泰康保险大厦25层 签字会计师姓名 沈重、沈洁 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东方证券承销保荐有限公司 上海市黄浦区中山南路318号东方国际金融广场24层 蓝海荣、洪伟龙 2021年5月28日-2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 638,395,060.81 764,470,021.72 -16.49% 830,634,316.65 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,030,477.43 -5,924,284.88 218.67% 48,402,131.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,249,899.02 -9,603,447.33 123.43% 43,065,872.98 经营活动产生的现金流量净额（元） 102,845,929.99 31,998,706.24 221.41% -11,605,229.01 基本每股收益（元/股） 0.09 -0.07 228.57% 0.68 稀释每股收益（元/股） 0.09 -0.07 228.57% 0.68 加权平均净资产收益率 0.86% -1.76% 2.62% 13.33% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 资产总额（元） 951,359,983.48 1,026,946,313.08 -7.36% 1,068,284,448.74 归属于上市公司股东的净资产（元） 816,849,687.31 818,946,442.86 -0.26% 833,115,642.78 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 141,529,564.63 174,471,099.53 133,617,492.59 188,776,904.06 归属于上市公司股东的净利润 1,340,049.85 -9,116,800.59 199,217.07 14,608,011.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,947.56 -9,997,803.13 199,490.38 12,030,264.21 经营活动产生的现金流量净额 48,399,274.11 12,351,719.11 4,282,608.16 37,812,328.61 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 18,465.00 188,533.38 12,020.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,499,766.91 4,865,000.00 7,501,223.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 832,784.75 371,701.83 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 120,244.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -120,645.36 -531,399.40 -279,406.68 减：所得税影响额 1,570,037.00 1,214,673.36 1,897,578.54 合计 4,780,578.41 3,679,162.45 5,336,258.74 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求： 1、行业发展状况 电子商务是通过互联网等信息网络销售商品或者提供服务的经营活动，是数字经济和实体经济的重要组成部分。《电子商务法》实施以来，电子商务已经成为数字经济中发展规模最大、覆盖范围最广、创业创新最为活跃的重要组成部分，其交易总额由2018年的31.63万亿元增长至2022年的43.83万亿元，从业人数从4700万增加至超过7000万，实物商品网上零售额占社会消费品零售总额的比重超过1/4，创历史新高，中国已连续11年成为全球最大网络零售市场。2023年，伴随经济运行恢复常态化，促消费政策发力显效，市场整体恢复向好，消费重新成为经济增长的主动力。全年消费规模再创新高，消费支出对经济增长的贡献率为82.5%，社会消费品零售总额达到471495亿元，比上年增长7.2%。 （数据来源于国家统计局、商务部《中国电子商务报告2022》） 电子商务作为线上线下的连接方、供给需求的匹配方，近年来在助