康力源：2024年第一季度报告

证券代码：301287证券简称：康力源公告编号：2024-018 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏康力源体育科技股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 164,708,377.05 167,321,394.70 -1.56% 归属于上市公司股东的净利润（元） 17,359,149.69 21,160,476.41 -17.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,130,540.45 20,383,972.84 -11.05% 经营活动产生的现金流量净额（元） 11,722,368.15 34,892,045.62 -66.40% 基本每股收益（元/股） 0.26 0.42 -38.10% 稀释每股收益（元/股） 0.26 0.42 -38.10% 加权平均净资产收益率 1.59% 5.22% -3.63% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,441,753,028.15 1,418,344,973.03 1.65% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,099,743,503.15 1,082,384,353.46 1.60% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 33,825.94 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 891,376.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -2,065,828.35 主要是远期结售汇公允价值变动损益所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,316.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,737.81 减：所得税影响额 -325,168.70 少数股东权益影响额（税后） 6,987.44 合计 -771,390.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 资产负债表项目 2024年3月31日 2023年12月31 日 同比增减 变动原因 交易性金融资产 1,500,000.00 100.00% 主要系本期购入理财产品所致 预付款项 2,943,740.94 1,112,896.53 164.51% 主要系本期预付材料款增加所致 其他应收款 7,354,040.26 5,285,746.41 39.13% 主要系本期应收出口退税款增加所致 其他流动资产 2,214,939.97 6,566,204.96 -66.27% 主要系期末待抵扣的进项税额减少所致 在建工程 3,047,762.51 837,138.37 264.07% 主要系本期长期资产投入增加所致 交易性金融负债 3,568,692.62 1,502,864.27 137.46% 主要系本期远期结售汇损失所致 应付票据 4,008,256.60 100.00% 主要系本期采用票据结算方式支付的供应商货款增加所致 合同负债 8,632,377.17 13,850,189.19 -37.67% 主要系本期预收货款减少所致 利润表项目 2024年1月-3月 2023年1月-3月 同比增减 变动原因 销售费用 26,904,527.40 14,434,368.91 86.39% 主要系电商平台费用增加所致 管理费用 5,667,817.66 3,746,335.68 51.29% 主要系工资薪酬及咨询服务费用增加所致 财务费用 -6,380,240.10 3,915,863.36 -262.93% 主要系本期利息收入增加所致 公允价值变动收益 -2,065,828.35 17,400.00 -11972.58% 主要系本期远期结售汇未到期公允价值变动所致 信用减值损失 90,885.35 -981,504.07 109.26% 主要系期末应收账款余额减少所致 资产处置收益 33,825.94 18,748.35 80.42% 主要系本期长期资产处置增加所致 营业外收入 35,616.29 514,421.00 -93.08% 主要系本期收到的政府补助减少所致 营业外支出 300.00 503,664.59 -99.94% 主要系本期捐赠支出减少所致 ☑适用□不适用 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,714 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 衡墩建 境内自然人 73.55% 49,036,400 49,036,400 不适用 0.00 许瑞景 境内自然人 0.72% 481,800 481,800 不适用 0.00 中国工商银行股份有限公司－交银施罗德科技创新灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.41% 274,730 0.00 不适用 0.00 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 0.33% 219,203 0.00 不适用 0.00 李霞 境内自然人 0.27% 183,000 0.00 不适用 0.00 深圳泽源私募证券基金管理有限公司－泽源利旺田17号私募证券投资基金 其他 0.24% 163,300 0.00 不适用 0.00 曹康凯 境内自然人 0.24% 161,100 160,600 不适用 0.00 彭保章 境内自然人 0.24% 160,600 160,600 不适用 0.00 郭景报 境内自然人 0.24% 160,600 160,600 不适用 0.00 俞巧娟 境内自然人 0.21% 137,100 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国工商银行股份有限公司－交银施罗德科技创新灵活配置混合型证券投资基金 274,730 人民币普通股 274,730 BARCLAYSBANKPLC 219,203 人民币普通股 219,203 李霞 183,000 人民币普通股 183,000 深圳泽源私募证券基金管理有限公司－泽源利旺田17号私募证券投资基金 163,300 人民币普通股 163,300 俞巧娟 137,100 人民币普通股 137,100 招商银行股份有限公司－交银施罗德启衡混合型证券投资基金 125,300 人民币普通股 125,300 熊英 123,000 人民币普通股 123,000 史步红 120,000 人民币普通股 120,000 汤昌宏 107,100 人民币普通股 107,100 林纪平 102,950 人民币普通股 102,950 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关 联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东熊英通过普通证券账户持股0股，信用证券账户持股123,000股；公司股东汤昌宏通过普通证券账户持股20,300股，信用证券账户持股86,800股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：江苏康力源体育科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,059,441,387.70 1,053,567,304.36 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,500,000.00 0.00 衍生金融资产应收票据应收账款 90,672,599.35 93,368,490.37 应收款项融资预付款项 2,943,740.94 1,112,896.53 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 7,354,040.26 5,285,746.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 107,780,930.37 91,042,332.26 其中：数据资源 合同资产 179,228.70 180,338.70 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,214,939.97 6,566,204.96 流动资产合计 1,272,086,867.29 1,251,123,313.59 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 21,800,000.00 21,800,000.00 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 70,025,164.04 69,904,102.49 在建工程 3,047,762.51 837,138.37 生产性生物资产油气资产使用权资产 7,994,884.69 8,428,009.03 无形资产 54,032,962.34 54,133,591.32 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉长期待摊费用 254,274.56 261,376.07 递延所得税资产 10,584,614.05 10,014,595.39 其他非流动资产 1,926,498.67 1,842,846.77 非流动资产合计 169,666,160.86 167,221,659.44 资产总计 1,441,753,028.15 1,418,344,973.03 流动负债： 短期借款 10,009,319.44 10,009,319.44 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债 3,568,692.62 1,502,864.27 衍生金融负债应付票据 4,008,256.60 应付账款 114,107,553.57 108,437,903.54 预收款项合同负债 8,632,377.17 13,850,189.19 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 13,332,887.01 12,063,775.20 应交税费 20,440,277.71 20,455,583.62 其他应付款 2,295,030.00 1,950,561.01 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债 20,533,568.16 19,755,510.15 其他流