康力源：2023年三季度报告

证券代码：301287证券简称：康力源公告编号：2023-017 江苏康力源体育科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计。 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 135,058,821.24 -7.97% 442,505,096.35 -6.01% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,973,558.57 -59.58% 86,625,257.10 21.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,903,644.49 -51.85% 60,271,738.87 -12.62% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 1,474,511.11 -96.26% 基本每股收益（元/股） 0.16 -70.37% 1.56 9.09% 稀释每股收益（元/股） 0.16 -70.37% 1.56 9.09% 加权平均净资产收益率 1.03% -86.01% 13.64% -33.98% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,338,093,755.93 707,577,913.95 89.11% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,072,086,757.23 394,991,304.58 171.42% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,198.00 -3,449.65 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 478,412.78 37,460,183.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,361,938.85 -5,024,586.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,481,514.54 -1,950,477.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,922.34 17,415.84 代扣代缴个人所得税手续费返还 减：所得税影响额 -462,115.30 4,124,743.39 少数股东权益影响额 6,884.95 20,823.92 （税后）合计 -1,930,085.92 26,353,518.23 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☐适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 同比增减 变动原因 货币资金 932,404,123.65 333,320,334.81 179.73% 主要系本期收到首次公开发行股票募集资金所致 应收账款 124,107,174.66 88,799,853.71 39.76% 主要系本期应收货款增加所致 预付款项 2,756,894.44 480,715.15 473.50% 主要系本期预付材料款增加所致 其他应收款 7,177,692.41 5,153,799.50 39.27% 主要系本期应收出口退税款增加所致 合同资产 197,364.35 337,855.35 -41.58% 主要系本期应收质保金减少所致 其他流动资产 4,414,910.11 9,687,802.57 -54.43% 主要系本期计入其他流动资产的发行费用冲减资本公积所致 在建工程 1,826,512.31 710,881.91 156.94% 主要系本期长期资产投入增加所致 交易性金融负债 4,809,512.35 0.00 - 主要系本期远期结售汇损失所致 应付票据 0.00 5,737,891.32 -100.00% 主要系本期应付票据到期已兑付所致 合同负债 7,404,279.07 16,699,642.20 -55.66% 主要系本期预收货款减少所致 其他应付款 6,391,009.30 2,192,905.90 191.44% 主要系本期应付的发行费用增加所致 一年内到期的非流动负债 2,313,630.90 10,742,650.83 -78.46% 主要系本期一年内到期的长期借款归还所致 递延收益 31,214,344.32 63,762,549.64 -51.05% 主要系本期计入递延收益的政府补助摊销所致 递延所得税负债 4,354,236.68 1,689,962.86 157.65% 主要系本期境外子公司未分配利润增加所致 股本 66,670,000.00 50,000,000.00 33.34% 主要系本期公开发行股票，股本增加所致 资本公积 715,082,373.56 141,282,178.01 406.14% 主要系本期公开发行股票，资本溢价增加所致 利润表项目 2023年1月-9月 2022年1月-9月 同比增减 变动原因 销售费用 59,381,168.41 29,146,339.89 103.73% 主要系电商平台费用增加所 致 财务费用 -17,203,998.26 -29,106,987.72 -40.89% 主要系本期汇率收益减少所致 投资收益 6,297,990.74 1,440,810.12 337.11% 主要系本期定期存款利息收入增加所致 公允价值变动收益 -4,809,512.35 0.00 - 主要系本期交易性金融资产损失所致 信用减值损失 -2,020,613.21 -143,667.24 1306.45% 主要系本期应收账款的信用减值损失增加所致 营业外收入 35,463,442.24 104,991.39 33677.48% 主要系本期计入当期损益的政府补助增加所致 营业外支出 2,013,664.60 149,538.07 1246.59% 主要系本期公益捐赠增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,617 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 衡墩建 境内自然人 73.55% 49,036,400 49,036,400 许瑞景 境内自然人 0.72% 481,800 481,800 光大证券股份有限公司 国有法人 0.44% 291,517 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.34% 227,595 0 蔡敏亚 境内自然人 0.32% 216,100 0 平安证券股份有限公司 境内非国有法人 0.29% 194,077 0 申万宏源证券有限公司 国有法人 0.28% 185,600 0 曹康凯 境内自然人 0.24% 161,100 160,600 彭保章 境内自然人 0.24% 160,600 160,600 郭景报 境内自然人 0.24% 160,600 160,600 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 光大证券股份有限公司 291,517 人民币普通股 291,517 中信证券股份有限公司 227,595 人民币普通股 227,595 蔡敏亚 216,100 人民币普通股 216,100 平安证券股份有限公司 194,077 人民币普通股 194,077 申万宏源证券有限公司 185,600 人民币普通股 185,600 李霞 160,001 人民币普通股 160,001 招商证券股份有限公司 154,844 人民币普通股 154,844 华泰证券股份有限公司 148,476 人民币普通股 148,476 中国国际金融股份有限公司 144,569 人民币普通股 144,569 国泰君安证券股份有限公司 139,234 人民币普通股 139,234 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东、实际控制人衡墩建先生与其他上述股东不存在关联关系或一致行动关系；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 公司股东蔡敏亚通过普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证 券账户持有公司股份216,100股，合计持有公司股份216,100股。 有） （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：江苏康力源体育科技股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 932,404,123.65 333,320,334.81 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 124,107,174.66 88,799,853.71 应收款项融资预付款项 2,756,894.44 480,715.15 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 7,177,692.41 5,153,799.50 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 100,634,888.81 99,567,547.66 合同资产 197,364.35 337,855.35 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 4,414,910.11 9,687,802.57 流动资产合计 1,171,693,048.43 537,347,908.75 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 其他权益工具投资 21,800,000.00 21,800,000.00 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 70,698,706.72 74,391,846.67 在建工程 1,826,512.31 710,881.91 生产性生物资产油气资产使用权资产 6,318,380.87 7,662,748.76 无形资产 54,176,830.37 55,264,094.72 开发支出商誉长期待摊费用 325,289.54 346,594.07 递延所得税资产 10,610,033.52 10,851,872.40 其他非流动资产 644,954.17 731,909.24 非流动资产合计 166,400,707.50 171,759,947.77 资产总计 1,338,093,755.93 709,107,856.52 流动负债： 短期借款 10,008,472.22 11,011,152.77 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债 4,809,512.35 衍生金融负债应付票